澳洲澳大利亚房地产将 PPOR 转变为租赁贷款影响悉尼

在澳大利亚地产投资



嗨，我的合伙人即将把她的 PPOR 转为出租物业 她最初从银行借了 300k，但现在已经减少到 150k 但是，在她拥有和居住在 PPOR 的这些年里，她买了一辆汽车和所有其他个人开支以及原则上支付额外费用以减少贷款，因此现在是 150k 我也一直将 50k 用于她的住房贷款，所以现在的问题是：1）当她将 PPOR 变成租金时，她可以减税吗？ 150k，请记住，当它是 PPOR 时，她已经投入了额外的钱并取出了一些用于个人开支 2）她能把账面上的 50k 还给我，因此她可以在 200k 而不是 150k 上扣除利息，所以她可以享受更多的负扣税 感谢您的所有回答和投入 干杯 Wil
评论
Wil，她也许可以退还您 50,000 美元并声称对此感兴趣，但首先她必须仔细检查贷款的所有交易并计算出多少直到与原始借款有关 如果说当您投入 50,000 美元时是 70%，那么她借来偿还您的 50,000 美元的利息的 70% 是可扣除的有关如何计算百分比的更多详细信息，请阅读我的wwwbantacscomau 上的免费出版物下的可索取贷款手册 如果数字太糟糕，您可能值得支付印花税，从她那里购买房产，然后将全部当前市场价值作为借入的金额以及全部利息免赔额 朱莉娅 wwwbantacscomau
评论
使用对冲账户将多余的钱存入贷款 对冲账户意味着节省的额外资金与贷款本身分开保存 这样做的好处是当贷款用于投资用途时, 借来的投资资金与个人储蓄分开，明确区分两者。这意味着贷款的目的不太可能因个人用途而被稀释，因此 ATO 是更有可能让您扣除现在和将来收取的利息 在您的合作伙伴的情况下，她应该在将房产设为 IP 之前设置抵消，并立即将她的积蓄存入一个 IP 她将更有可能将全部利息作为扣除额 暂时，她应该在仍然是她的 PPOR 的时候还给你 50,000 美元 然后当她将该财产作为 IP 时，她将更有可能与她在将房产设为 IP 后支付给您相比，能够扣除全部 20 万美元 您的伴侣应该向她的会计师咨询税务建议
评论
威尔，您只能扣除借款利息用于购买或维持等创收资产只要关系仍然存在，再融资就可以，这适用于她从你那里借来的 50,000 美元 但是当从贷款中提取资金并用于私人目的时，即还清信用卡，因为工资已经d存入贷款账户 这张提款被认为是私人的，因此现在只有部分利息可以减税 在 Domjan 的 AAT 2005 案中，纳税人辩称这些提款只是从私人资金中提取额外还款，但没有成功 法院认定您当所有资金都在一笔贷款中时，无法隔离某些资金 正如 PT Bear 所说，一个抵消账户可以解决这个问题，因为它是两个不同的账户，但它不能帮助你追溯 Julia wwwbantacscomau
评论
感谢建议 PT 和 Julia 这正是我所担心的 只是为了确认我完全理解你 假设最初的贷款是 30 万，她已经还清了剩下的 15 万 我一次性贡献了 10 万 所以现在她欠 5 万，提取了 25 万，然后她去买了一辆漂亮的车，花了她150k，她还了我借给她的100k 现在欠300k 她现在再融资并把它变成IP 虽然贷款金额是300k，但利息扣除了ble 仅基于 150k 而不是 300l 是正确的而且我知道你对资本化利息有很好的教育我已经阅读了这个论坛上关于这个问题的很多帖子现在假设她的贷款已经全额支付，所以她有 300k从现在开始，她用它来支付财产的所有费用（作为租金而不是PPOR），即利息偿还、差饷和保险等。所以随着时间的推移，贷款将开始积累，利息可以扣除大部分论坛上的帖子讨论了针对 IP 的 LOC，但是我可以对抵销做同样的事情吗？如上例所示，如果她现在只欠 300k 提款，她拿走所有 300k 并存入 100% 抵销 AC 以抵销贷款那么我可以用抵消储蓄账户中的钱来支付利息还款并要求作为税收减免当然所有费用都与我有关P only 对冗长的帖子感到抱歉，但非常感谢任何回复或建议 谢谢 Will
评论
是的，在法律上，这种利息是可以扣除的，利息的利息也是如此，但如果 ATO 可以辩称它是一种避税计划，他们可以根据第 IVA 部分禁止利息 像您描述的系统方法可能是一种以避税为主要目的的安排计划 另一方面，您不必用您的资金来支撑租金财产突然的意外费用可能需要借款，因为您已经在我的免费出版物 wwwbantacscomau 下的可索赔贷款手册中花费了租金等仍然坐在抵消账户中，所以无论如何都没有兴趣如果她一直靠信用卡为生，免赔额部分将低于这个假设只有 50% 的 150 美元与 th 相关购买房产是因为她一直在搅拌 如果她向您借了 10 万美元，它可以从该房产的 75,000 美元欠款中支付 50,000 美元，并且由于搅拌而导致现在的 75,000 美元私人债务中支付 50,000 美元 然后她以 150,000 美元购买了一辆好车（假设不是免赔额返工差旅）现在她欠私人财产 175,000 美元，但财产仍然只有 25,000 美元 因为她用了您借给她的 100,000 美元中的 50,000 美元来还清财产，因此还款中的 50,000 美元是与财产有关的，因此在 300,000 美元中，她欠财产 75,000 美元财产没有任何改变 只有当全部 150,000 美元是财产，即没有被搅动时，才会出现这种情况
评论
ATO如何证明我是否将利息资本化以避免税收所以谁可以资本化合法的利息 在我们的案例中，她已经偿还了 50k 的 PPOR 贷款，而且因为她一直在放额外的钱，但把一些用于私人用途 当她转租时，50k 的利息很可能巧妙地免税（我阅读了您网站上的内容并进行了简单的计算）并且无法从 ATO 的角度合法地将利息资本化 那么除了进行进一步投资之外，还有其他方法可以改善我们的税收状况吗 Cheers Wil PS 感谢您的耐心等待回答我所有的问题，你的网站是很好的信息来源
评论
威尔，考虑从她那里购买房产并借用所有购买价格你仍然有一个问题，你是否以主要目的进入了安排税收优惠，但 ATO 倾向于让这些人滑动参考 ID 200179 不能依赖 ID，因此您必须申请自己的裁决来引用它 在裁决中将一个与税收无关的案件放在一起，即她想要退出财产，你认为​​它仍然有潜力，但在你继续之前，你需要保证他们不会拒绝利息，因为如果他们这样做，你最好买隔壁的单位而不是她的单位要求自己，让它看起来不像一个计划，更像是一个正常的家庭安排
澳洲中文论坛热点