澳洲澳大利亚财产 PPOR 到 IP 使用信托结构悉尼

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大家好，我知道这个话题已经死了，但需要澄清一些事情，这样我才能在自己的脑海中弄清楚目标 1 建立一个信托结构以允许资产保护、收入分配和购买未来 IP 的工具 2 发行股权在当前的 PPOR 中，并通过将其出售给信托将其转变为 IP 3 用出售给信托的收益购买新的 PPOR 在阅读论坛上的帖子后，我相信与公司受托人的“混合全权委托信托”可能是适当的结构 任何人都可以在我的想法中找到缺陷 干杯
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你好，听起来不错，我打算在不久的将来做你将要做的事情，我打算按照你的方式解决它（就我而言，PPOR 已为放大器全额付款；不值得将其作为没有贷款放大器的 IP 留下；我为新的 PPOR 贷款）祝你好运 MannyB
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我无法评论任何缺陷 - 不要忘记您需要为“销售”支付印花税； to the Trust
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谢谢 KieranK，我知道出售给 Trust 的印花税是否有任何其他隐藏成本可能让我发现我预计不支付 CGT，印花税是应付，法律和；新的抵押贷款费用等 Dale，你能评论一下这个策略吗你可以保持在最低限度（因为你可以自己做大部分事情），其他费用，如所有权转让费（昆士兰州 10250 美元），新的抵押贷款费用等将支付最大的成本将是印花税 - 我不是知道任何其他主要成本
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嗨 WillG，PPOR 的债务情况如何对新 PPOR 的欠款比目前对当前 PPOR 的欠款 我提出这一点是因为根据我的想法，支付的不可扣除利息的金额，以及对其水平的任何改变，都会影响对提案有效性的意见。您的信托借款的结构是什么，以购买您当前的 PPOR，这将成为您的 IP W生病的信托自己借钱并支付给你买房子或者你会作为个人（夫妇等）借钱并购买信托中的收入单位（或等价物）然后使用资金购买房子我认为这可能很重要，具体取决于您的 IP 的性质，即它是 pos 还是 neg geared 如果它是 neg geared 并且信托取出了贷款，您不能将利息作为您的纳税申报表的税收减免据我了解该利息将成为该财产的信托费用的一部分，并且任何整体损失都将结转以抵消任何未来的利润但是您将失去针对您自己的所得税的负杠杆收益以及当您在出售第一个 PPOR 后购买第二个 PPOR 时您将如何通过信托或以您自己的名义购买它这里的问题是，如果它是资产保护，我猜您会想要信托中的所有房屋但是您将失去 PPOR 的 CG 利益, 如果它显然是作为 PPO 购买的R 通过您将获得的信托 没有能够要求对财产进行相关知识产权税收减免的好处 因此，您的权衡将是失去资产保护的 CG 利益（以及分配 CG 和收入的灵活性利益，如果您出售此财产或将其转变为 IP）您确实需要处理数字，评估您的未来计划，并与一位优秀的会计师交谈，我建议您权衡一下ATO 可能适当且可以接受您租赁由您的信托拥有的财产 这里有不同的意见，我认为这是非常具体的个人情况、计划和心态的事情 不过我仍然需要牢记我不是会计师和戴尔，毫无疑问，其他人比我对信托有更好的理解（我现在自己也在学习）但是这些是我想到你的情况时想到的问题帽子他们值得祝你好运 MF
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嗨 MF35，首先，感谢您的详细帖子 PPOR 的债务情况是什么 没有债务 我会使用其他 IP 的股权来支付押金，邮票义务等 借钱购买信托单位 借款结构 我想我会以我自己妻子的名义借钱购买信托中的收入单位以允许负扣税 我不确定在这种情况下收入分割将如何运作信托是否在单位之间平均分配收入，或者它是否可以向不同单位支付不同的收入 我打算以我妻子的名义为新的 PPOR 获得贷款，以保留 CGT 豁免稍后出售给信托机构 我“将 PPOR 出售给信托机构”的动机是 1 将 PPOR 作为 IP 保留（它将成为一个伟大的 IP） 2 建立一个信任结构以购买更多 IP 并了解更多关于通过“弄脏我的手”来建立信任结构 我玩弄了出售 PPOR 以购买新 PPOR 的想法，但不喜欢在销售成本上浪费数千美元的想法 我认为将这笔钱花在信托结构上并获得另一个IP 可以更好地利用我辛苦赚来的 $$ 的干杯
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WillG，不用担心讨论也有助于我学习所以在我继续之前先说清楚，我说的是混合全权信托这里 关于收入查询，我相信您必须获得与您的投资 IE 成正比的收入 - 如果贷款是 50 万美元，并且收入单位分成 5050（每个 25 万），那么信托的利润将分配给每个人你们的比例相同（每个一半） 这将成为等式的一部分n 关于您的投资（购买的收入单位）是正数还是负数 在负数情况下，您的借款费用（利息等）将超过信托收入，因此借款费用可以扣除 我相信单位可以发行，以便将一些与其他区别开 例如 - 如果您有两个不同的贷款用于两个不同的财产，收入单位可以匹配链接即 - 收入单位“A”；附加到属性“A”；和财产“A”的利润；直接转到收入单位“A”的持有人；依此类推，对于额外的房产贷款，我想也可能是这样的情况，如果信托只出售一种收入单位，那么信托的整体利润将按每个人拥有的单位的比例分配单位持有人 如果没有未清偿的收入单位，那么该信托作为标准全权委托信托运作，它将并且可以分配它认为适合 Dale 和 Nick 的利润 关于您以自己的名义购买 PPOR 的计划，您可能需要确认这一点 如果正如您所提到的，您以后可能会将该财产转让给您的信托 想到以下问题 1 您现在将支付印花税，当您将财产转让给信托时再次支付 2 您通过以您的名义购买 PPOR 来维持您的 CG 利益，但是如果您打算稍后将其出售给信托，那么这样做实际上是否有任何真正的 CG 利益，即您获得的资本收益将由您的信托以转让财产的购买价格支付r 例如 - 如果您以 500k 的价格购买该房产，两年内价格从 100k 增加到 600k 然后您以 600k 的价格将其出售给您的信托 是的，您将 100k 减去您的购买、销售和持有成本等作为您的 CG，这是免税的，因为这是你的 PPOR 但是你已经通过信托有效地在分类账的另一侧支付了购买价格中的 CG 所以你真的从这笔交易中获得了任何东西吗 通过以你自己的名义拥有它 Dale 和 Nick 另一个给你伙计们澄清你是否可以我在这里错过了什么关于销售费用等，我的理解是，如果您将财产转让给信托，您仍将支付大部分费用，就像您将其出售给其他人一样简而言之，如果你在未来某个阶段看到这个新的 PPOR 在信托中，特别是如果它有可能成为你的第一个 IP，我会努力考虑是否应该在从一开始就信任你已经拥有了建立了信托，因此您不必再次支付信托的所有设立成本 即使这是您的 PPOR 并且您不能申请费用等，您仍然拥有信托的资产保护方面并且还能够稍后转换为 IP，而无需再次支付印花税我的理解方式是，如果您没有从一开始就设置信任结构，它可能会限制长期有效性再次出现这些问题，但我希望那些比他们更有经验的人进行一些讨论我，因为我还没有建立一个，但我正在考虑这样做 Dale and Nick MF
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嗨，MF，我理解你所说的大部分内容，除了“如果没有收入单位是杰出的，那么信托就会运作作为一个标准的全权信托'你能扩展一下吗 干杯，Will
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结构 嗨，我们也在做同样的事情 我们上周建立了结构 我们的 PPOR 拥有 2 年前以 140k 购买的出色 Ip 的所有刻度，当前价值 240k 打算以 250k 的价格出售给信任支付印花税费用并以 240k Curre 现金购买另一个 PPORntly 阅读“了解有关家庭信托和替代结构的更多信息”；作者 Nick Renton 他是澳大利亚人，这本书很好地理解了结构的工作原理 他还在其他书中写得更详细这里又是 Re WillG 的询问；引用： quot;我理解你所说的大部分内容，除了'如果没有收入单位未偿还，那么信托作为标准的全权信托运作'你能扩展这个 quot;简而言之，据我了解，混合全权委托信托可以与单位信托或全权委托信托具有相同的特征但是我不认为可以同时做这两者（戴尔）如果您有负扣税财产，您可以购买信托中用于购买财产的收入单位，收入根据归属于每个人的单位按比例分配。全权委托信托，可以在受托人认为合适的情况下将收入分配给受益人 这些策略在您的投资计划的不同阶段显然可能会给您带来不同的好处 如果您还没有，请查看 wwwgatherumgosscom 如果您还没有戴尔出售关于信托和知识产权税收问题的优秀手册（不，我对他的业务没有任何财务兴趣）也可以查看 wwwchrisbattencomau 和 wwwtaxlegalcomau 了解一些基本信息相信你可以在网站上免费阅读 MF
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嗨，MF，你的解释很清楚，但“卖回单位”让我有点困惑，我想当不再是“税收”时你会卖回单位有效” 持有他们 信托会贷款买回单位吗？我会得到一些阅读材料 非常有趣的话题 干杯感谢您抽出宝贵时间
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WillG，我想这将取决于信托的财务状况以及受托人的目标和计划如何购回收入单位那是我认为他们是选项数量 如果信托碰巧有现金投资或储蓄，理论上它可以用这个从你那里买回单位 如果信托需要贷款来买下它可以买的单位 但我不是确定利息是否可以扣除 信托可以借钱偿还“贷款”；对您而言，此类贷款的利息可以作为业务费用减税现在这与回购您的收入单位略有不同，所以我想就在这种情况下是否可以扣除利息（回购）寻求专业建议收入单位），以及考虑到我的具体财务状况和计划，这是否是总体上最好的事情所以在这些情况下，如果贷款利息与偿还贷款的方式相同，则可以扣除对此不确定，因为这显然是不同的情况我问过，这会让利息可以扣除吗？购买的法律义务我的单位回来了，​​我认为利息可能是可扣除的（戴尔）我能想到 WillG 的另一种方式是，如果您考虑以下长期 PI 计划，为了争论，假设您在早期购买尽可能多的房产您早期的投资组合可能包含许多负扣税 IP，因此您已经建立了信托，并出售给您（或您和其他人）的收入单位以允许负扣税随着时间的推移，您会达到您希望从当前的工作中退休并从您的信托中获得现金流 您出售了您投资组合中的几处房产以偿还债务（买回您的收入单位），现在信托再次成为全权委托，您可以将收入分配为受托人的意愿 我在这里的疑问是关于此类交易的实际机制，也就是说，当此类财产被出售，并且您在出售中获得资本收益时，是否必须将 CG 分配给收入单位持有人，而不管其他tr ansactions IE - 您能否出售房产，制作 CG，然后在财政年度结束前使用销售收益（包括这些销售的 CG）购买收入单位，因此取消 CG，因为它已用于其他业务活动（即，在出售房产和回购收入单位的整个交易之后，信托最终没有剩下任何钱）所以我猜关键在这里，是不是每个我在年底评估的个人交易或信托的整体财务资产负债表 我会认为这是整体结果 EG - 如果信托在一笔交易中赚钱并决定在结束前将利润再投资财政年度实际上没有必须分配的利润只要收入单位没有具体链接到一个投资 IP 这是正确的 DALE 这些是我的想法 WillG 但我希望之前在该领域更了解的人确认我说他们是准确的，因为我自己还在做很多工作希望我所说的不会混淆 MF
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我不是会计师，但这是我的理解：如果你做了一个混合信托中的资本收益（即销售价格 - 购买价格），信托必须将该收益传递给受益人 好处是可以根据每个受益人的情况（即，它是自由裁量权）分割收益不要紧某些受益人是否有收入单位——这些单位使他们有权获得收入，而不是资本收益 减少收益的唯一方法是将其抵消资本损失 利润（即收入 - 支出）与这个 DaleNickM，如果我错了，请纠正我
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嗨，伙计们，在做了一些冲浪后，我发现了一些指向可能感兴趣的信托资源的链接 似乎有许多出售信托契约的律师事务所 你去哪一个因为我喜欢“新面貌”的 ATO 网站 更容易找到东西！免责声明：我不认可任何东西，只是在另一个论坛上研究有关信托的 Theads http:wwwpropertyinvestingcomforumtopicaspTOPIC_ID1731 http:wwwpropertyinvestingcomforumtopicaspTOPIC_ID1675 出售信托契约的法律公司 http:wwwexpresscocomauhybrid-combined_trust_deedhtm Steve McKnights Wealth Guardian Pack 解释结构 http:wwwpropertyinvestingcomresourcesOR11 纳税人警报通过单位信托安排 http:lawatogovauatolawviewhtmdocidTPATA20011NATATO00001 ATO 税收裁决 TR200218 通过单位信托租用 PPOR
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嗨，我看不出你的策略有什么问题，特别是因为你已经很好地研究了这个话题，而且，知道你花了多少钱准备好 干得好戴尔
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嗨，MF，你已经很好地解释了这种情况，我可以看到你的想法，这很好 混合信托将收入分配给单位持有人 保持简单，你以后不会出错阶段，是的，您可以使用普通家庭信托的传统收入分割流程但是，如果预期的新PPOR只是临时的，那么我建议您在信托内购买，这一步将节省印花税后期成本和法律费用，当你无论如何都会将财产转移到信托时 Dale
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嘿，伙计们，很抱歉在工作中扔了一个扳手但是，我真的需要澄清一件事！所有这些结构化放大器；通过混合信托等方式操纵资产 根据下面的纳税人警报，ATO 未来可能会允许这种结构的引擎盖从该线程的第 15 篇帖子中提取 关于通过单位出租您的 PPOR 的纳税人警报信托安排 http:lawatogovauatolawviewh1NATATO00001 ATO 税收裁决 TR200218 通过单位信托租用 PPOR 论坛上是否有人实际使用这些信托结构，特别是混合信托目前已成功通过其纳税申报表，还是每个人都需要单独申请私人裁决 amp;让他们得到 ATO 的批准 欢迎所有想法！
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嗨，你们都知道，我知道 ZIP 关于税收，我认为虽然混合可能会导致一些戏剧合规，因为可以说这部分的交易属于第 4 节 A- tha 反避税条款 鉴于，出售给标准信托会涉及资产，但主要原因是资产保护智慧，我非常不同意你 DaleDear Dale，关于你对 Rolfs 帖子的回复，我是否假设 ATO 暂时或直到进一步接受这些结构的每个人的情况下，为 IP 运行混合信托通知放大器；无论它是否支持这种设置，它的决定都是追溯性的 感谢 Dale，只是想弄清一些东西 学习很多，但希望不仅仅是理论 需要事实！
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Dale，我分享 Rolf 对混合信托的担忧, 我担心在购买收入单位时索取利息费用显然是人为的，而这些单位收到的收入很可能永远不会超过利息支出nse 怎么不能说发行和借贷购买这些收入单位的唯一或主要目的是获得税收优惠，而这是通过使用标准全权信托无法获得的税收优惠似乎这些单位不会增加资本价值，因为单位仅限于获得收入谁需要这个潜在的问题 也许我过于保守，但我对使用混合信任 Ajax 感到不舒服
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大家好，请刹车 :O) 我的（记住非纳税人）评论仅针对个人将资产出售到结构中的具体情况 混合动力以公平购买我没有任何问题 甚至抵押贷款保险公司现在也看到了 担忧有之所以出现，仅仅是因为税务从业人员向我的客户提供了不同的建议，我们建议重新调整 PPOR Ta rolf
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嗨 Hubush 不，税务局通常在这个问题上相当安静 是的，每种情况特定于个人投资者的特定情况和事实，因此会有所不同 税务局本身就是一项法律，因此可以采取立场并追溯这一观点，尽管一路上他们自己的人有相反的意见 请记住，在税收那里很少或不确定 如果有疑问，请咨询您自己的会计师和律师，如果仍有疑问，请不要使用这样的结构 在这种情况下，什么都不做有时就是做任何事情 Dale
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Hi Ajax Debate是健康的，所以感谢您的意见和想法 如果您要购买一处房产并将其置于混合信托中，那么您将浪费您的金钱、时间和资源 但是，对于我们中的许多人来说，目标是建立一个投资组合lio of properties 情况变化 这从目前论坛上的其他线程中可以明显看出，信任仅允许您利用这些变化的情况来为自己谋取利益，而不是被困在不太好的事情中 作为经验法则，如果您对信任的想法感到不满意，请不要使用，尽管经验丰富且知识渊博的专业人士另有建议。这仍然是您的决定！至于反避税规则，这是税法中长期持有的教条（你们中的一些人可能还记得克里帕克在议会调查前说过同样的话），每个人都有权选择最适合他的情况的结构和通过它进行投资 简而言之，信托购买资产以获得长期财富，就像我们所有人自己也会这样做 信托需要筹集足够的资金来购买这些资产，而这样做的选择有限 它可以从一家银行 它可以私下借贷，或者，它可以通过这种方式发行单位并筹集现金 后一种选择是许多上市公司（最近又称为 AMP）使用的一种选择，从税收的角度来看从来都不是问题 作为个人，您拥有投资于您希望的任何资产的权利 这里的人拥有房屋、股票、期权、金条、可能会或可能不会赚钱的管理基金等 决定购买相关混合信托中的单位没有什么不同 如果信托买得好，您将在未来获得收入和良好的资本收益，这将很好地抵消您购买这些单位的贷款 请记住，使用信托是为了长期资产保护以及它提供的灵活性 我坚持我的断言，如果您计划为您的投资组合购买多处房产，我不相信从第 IVA 部分的角度来看会出现问题 同样，如果您对这个概念感到不满意，请不要这样做无论如何 Dale
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混合全权信托 大家好，让我先说“我一无所知”。但正如我在与 ATO 打交道时所看到的那样，它总是基于交易的意图，即如果借钱购买投资物业（产生收入），那么费用是扣除额，收入是应税现在如果你建立一个结构，即混合全权委托信托，而您所做的只是将自己的家投入其中，我怀疑 ATO 很可能会争辩说您正在尝试做他们不同意的事情另一方面，您可能会争辩说这是愚蠢的断言，因为您现在已经暴露了您的“税收优惠投资（您的房屋）”；资本利得税，由于它的优惠地位，普通房屋不会受到任何其他讨厌但如果您要在信托中拥有几处房产，甚至可能是一些股份，那么我看到 ATO 很高兴不必太担心，因为您正在使用该结构来保护资产并积极将资产纳入该结构 正如 Dale 在上面的倒数第二段中所说，“多个属性”；肯定会加强您的任何主张，即它只是一种以灵活和明智的方式向 ATO 收购资产的工具 当然 ATO 承认混合全权信托，因为他们认为改变契约以包括“单位”将涉及重新安置信任，因此本质上是一个新的信任因此，如果您对使用信托的“单位”方面感到不舒服，那么不要但至少在契约中赋予发行单位以涵盖未来任何情况变化的能力关于诺曼 PS - 一如既往，欢迎更正和否认
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感谢Dale和Norm的回复，当您专注于混合信托结构内的一笔交易的目的时（即利息支付用于购买收入单位）排除整个结构你开始发现税收问题干杯阿贾克斯
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