澳洲澳大利亚财产提议的信托结构....请在其中挖洞！悉尼

在澳大利亚地产投资



嗨，我已经学习了一段时间的信托这很令人沮丧，因为无论你走到哪里，建议总是不同的，但是我有一个我想实施的结构，所以我想在继续之前将它放到论坛上进行审查我计划建立一个多重结构 第一个结构是全权委托信托，有一个公司受托人和一个公司受益人 这种结构将用于交易股票、持有股票、持有管理基金和其他类型的被动投资，以及作为定期存款等，因此只有没有风险的资产 第二种结构是混合信托，有公司受托人 这种信托只适用于房地产 它适用于任何类型的房地产投资 持有出租房地产，小型或大型细分等我首先希望建立全权委托信托，然后不久之后（几个月到一年），建立混合结构同样在某个阶段也会有一个 SMSF 全权委托结构是用于交易股份（相当多），持有股份和投资，然后将利润分配给受益人，作为家庭成员，受益公司，可能还有超级基金。混合设置是为了处理任何类型的财产投资，分配，在某个阶段将财产转移到超级基金中 我被告知，受益公司应该首先成立，因为以后添加它可能会导致信托被重新安置 我不确定这是否正确通过阅读 Dales 的书，我认为可能是这种情况，但后来其他人说受益公司可以稍后成立 另外，与上述类似，SMSF 何时成立是否重要，是否可以在信托结构之后成立，还是应该从一开始就存在 最后，如果我的妻子和我是唯一的任命人、董事和股东，那么这种结构是否存在问题 与我交谈的会计师出于某种原因对此表示担忧 否w 我知道这种结构的最大缺点是管理成本 一开始我知道这会很困难，所以我想我只需要努力工作，赚点钱，让它发挥作用对这种结构的任何其他批评，或任何建议，或需要注意的事情只有我相信混合信托可以表现得像单位信托（对负资产负债有好处）和全权委托信托，以帮助向指定受益人支付“全权委托”
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既然你住在墨尔本，为什么不你只需预约去见 Dale 并与他讨论一下他会比这里的任何人都做得更好
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嗨 Mono 干得好，努力教育自己了解这些问题 消息灵通您对概念的了解越多，您从财务和法律顾问那里获得的价值就越多 w讨论结构 资产结构需要在您的整体财务规划的背景下考虑 当我说“财务规划”时；我的意思是，就您的整体财富创造、管理和保护策略而言，资产保护结构应该： 1) 具有成本效益 - 如果您设置它并且不将其用于投资产生足够回报的资产，那么您浪费了您的时间和金钱 2) 高效（特别是从税收角度来看） 3) 也许最重要的是灵活 - 变化是唯一不变的 4) 有效 - 只要法律允许，它必须实际实现保护您资产的目标 -一开始很难判断，希望你永远不需要测试它； 5）不要比它需要的更复杂我们应该从头到尾从你的论坛帖子中得到感觉，包括这个，你决定采取积极的步骤来创造财富你需要包装一些数字和相关的资产类别和技术 您已经注意到您打算投资于管理基金、直接股票和现金以及房地产并从事一些房地产开发 一个关键目标是分离风险（您自己的活动和与各种活动相关的风险）投资）从资产你在正确的轨道上然后区分“投资”;一方面和积极的房地产开发“生意”；另一方面[注意，我不是在谈论从税收角度来看开发是否是一项业务，只是基于活动水平和风险的区别]就风险状况而言，处于中间位置的是房东住宅物业 比购买和持有股票或管理基金的风险更大，但不如房地产开发活跃 你没有提到资金来源 如果你和我们大多数人一样将使用借来的资金为您的投资和业务活动融资，那么您实施的任何结构的税收有效性都是一个考虑因素 因此，一旦您弄清楚您将投资什么以及如何为投资提供资金，那么问题是应该如何您拥有这些投资的控制权 这部分可以通过以下分析和权衡来回答：1) 您的退出策略和投资时间框架（连同有关此的任何特殊税收规则，例如小企业 cgt 规定）2) 您是否会为这项特殊的投资 3) 你能处理一些文书工作吗 4) 如果你确实建立了一个结构与收益相比，建立和持续成本是多少 5) 也许最重要的是与以下相关的风险是什么：a) 投资 b) 你的工作休闲活动 6) 您的个人税务资料 7) 您的家庭情况 8) 任何可能导致对您提出索赔的潜在、威胁或实际纠纷或诉讼 9) 任何现有结构es 抱歉，如果这听起来像是一个漫长的过程，但这些结构可能会与您和您的家人一起使用 80 年以上，因此值得花时间把它做好 对您最初的提议提出一些意见：1）恕我直言的唯一原因使用混合信托是如果您打算进行投资，但希望利息成本可以从其他来源的可评估收入中扣除一些人建议使用混合信托的另一个原因是作为与非关联方投资的工具，但我认为这是自找麻烦 现代混合全权委托信托的最佳品种的美妙之处在于，您可以灵活地根据需要发行和赎回单位，但同样可以像标准全权委托又名家庭信托一样操作它 2) 纯全权委托信托很好持有股票等，但如果您需要，为什么不使用一种结构，让您可以灵活地适应它，还要注意，如果您的股息收入达到记忆 5000 美元的门槛，您需要进行家庭信托选举，这会将受益人的范围限制为直系亲属和受控公司 3) 公司受益人通常通过参考主要受益人来定义，即 Mono 和 Mono 先生是董事或股东 -所以我认为后来创建的公司没有问题，但您需要检查起草文件，因为并非所有信托契约都是平等的 4) 任命者 - 从纯粹的资产保护角度来看，破产受托人无法获得任命权。看不到问题 在关系破裂问题中，它可能会导致问题 破产追回规则等仍然是一个问题，但只要你已经合法地及早地建立（正如你显然计划做的那样）不应该需要担心 5) 成本会适中 - 我希望你会从 5000 美元获得零钱 你不要低估所需的管理员是对的，但是一旦你习惯了它的纪律，你就会轻松通过信任决议（现在，如果这不是为 GeoffW 开的玩笑，我不知道是什么）希望这对您有所帮助并为您提供一些框架，以便与您的顾问一起做出关于构建结构的决定 欢呼 N
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我相信 5000 美元的数字是任何个人受益人 GP 收到的邮资信用额度
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嗨 Nigel 非常感谢您抽出宝贵时间回复我已经从您在这里的帖子中学到了很多，并感谢您花时间回复此线程 A1 混合信托将不得不在我想象的某个阶段进行一些投资，尽管我预计我唯一真正的可评估收入将是来自信托的分配 使用混合信托的另一个原因是如果我决定 A2 将财产转移到 SMSF 我真的没有打算借钱进行被动投资 另外我不确定混合信托是否可以进行家庭信托选举 你是否建议使用 2 个混合信托而不是一个混合和一个全权委托 A3 这是否包括 SMSF 是的，非常感谢 干杯 mono
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Hi Monopoly 使用第一种结构，如果仅用于股票，则不会有受托人被起诉的风险，因此您可以不需要公司受托人 - 节省一些设置成本和年度 ASIC 费用等 你看过 Chris BATten 的材料吗 wwwchrisbattencomau 我认为他建议拥有一个混合或单位信托拥有财产，混合的单位由全权委托人拥有信任 将来有可能在不支付印花税或 CGT 的情况下将财产转移到您的 SMSF 祝你好运
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嗨，特里，是的，我看过大多数关于信托的网站，包括 Chris Battens 网站在您上面提到的内容中，全权信托是否需要拥有混合信托中的单位，以便您能够e 稍后将财产转移到超级基金，或者如果个人拥有我认为我在某处读过的单位，仍然可以这样做，关于当全权信托持有单位或混合信托中的单位时的担忧 可能导致资产保护问题 干杯 mono
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有人建议我最好在一开始就包括所有受益人 结构应该不是问题 会计师可能指的是不能设立信托来“管理公正的收入”这一事实一个人”（不是正确的术语，但这是它的要点），但在你的结构干杯中并非如此，杰森
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嗨，莫诺，我认为 NigelW 给出了使用两个的很好的理由混合信托而不是一个混合信托和一个全权委托这是关于万一你的情况发生变化的灵活性，正如 DaleGG 在这里也提到的那样：http:wwwsomersoftcomforumsshowpostphpp146253amp;postcount9 Ebbie
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嗨 Ebbie，我认为在那个例子中 Dale 可能在谈论要是设立了一个信托
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对不起，你是对的，我没有很好地解释自己虽然戴尔在这种情况下只谈论了一个信托，但背后的原因是一样的 你说你的另一个信托会成为交易股票、持有股票、持有管理基金和其他类型的被动投资以及定期存款等的全权信托仍然是负齿轮即使您从不需要它也有灵活性同时您可以继续以与普通全权委托信托完全相同的方式操作混合信托
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嗨，Ebbie，我想在某些方面它可能很好，但另一方面，如果我有一个混合，最好有 1 个全权委托，全权委托的设置成本更低，更容易被大多数会计师和银行理解，所以可能有一些事情要处理提供，然后，如果我确实需要 flexibi混合动力，我总是可以使用混合动力 我想我猜你可以在这个决定上采取任何一种方式 可能没有太大的区别 干杯单
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嗯，你使用信托的事实是主要的！是否使用混合信托或全权信托是个人选择，所以无论您走哪条路，只要您愿意将股票和财产投资合并在同一个信托中，如果您决定在未来投入更多的股票管理基金干杯，Ebbie
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大家好 如果我理解正确的话，DaleGG 和其他人推荐用于 IP 的信任类型是混合全权信托 (HDT)，它不同于混合信托或全权信托可以有人确认 NigelW 提到了 HDT，但我不确定你是否意识到有区别 干杯
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嗨，SOS，对不起，我可能应该更清楚地说明我所指的混合信任将是混合自由裁量权信任我不会考虑任何其他类型的混合信托奈杰尔在他的帖子中提到了混合全权信托我相信这个线程中的大多数其他回复也指的是混合全权信托，而不是其他类型的混合 T rusts 干杯 mono
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是的，当我说混合信托时，我指的是混合全权信托
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Mono 到目前为止，我一直在交易我的 SMSF 的股票，所以我没有看看哪个是交易股票投资的最佳信托实体 我认为您让公司受益人成为您的第一个信托的原因是利用公司税率 您是否考虑过公司是否应该由全权信托拥有而不是由全权信托拥有作为受益人 与您自己拥有的相比，这将为公司内部的资金提供更好的保护BR>评论
SC，在查看交易股票的实体时，询问适用于全权委托（和混合）信托的信托损失条款，以及有效地适用于此类信托拥有的私人公司的信托损失条款。我相信，为了结转这些信托中的损失实体需要建立家庭生锈选举，这会影响信托可以以优惠税率分配给谁（即谁可以在家庭组中） 当然，如果您从不亏损，那么您就不会有问题 尽管也有问题为每位受益人分配超过 5000 美元的邮资抵免，以及与邮资抵免有关的 45 天规则 GP
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嗨，Monoply，根据记忆，一位喜欢举办研讨会的所谓信任专家提出了以下几点建议我个人不一定同意： 1 股票的短期交易（lt; 12 个月） - 如果这是真正的业务您期望（希望）成功的 ss，然后将其视为一项业务并将其置于单独的信托中随着时间的推移，使用杠杆来增加回报，尤其是当盲目的弗雷迪可以看到正在进行的主要牛市时 你现在的想法可能在未来不会是这样，所以明智的做法是多花几美元，从一开始就做好2 长期资产（> 12 个月）将这些资产放入 HDT 纯粹主义者建议，鉴于 IP 被认为是中等风险，股票和资金应与财产分开信托 可在单一信托中持有的股份数量为在合理范围内几乎没有限制但是由于与 IP 相关的风险，当您在单个信托中拥有 1-2 百万财产时，应该创建一个新的信托（允许未来增长）所以正如您所见，所谓的理想结构 ca n 开始导致越来越多的信托因此您必须将理想的结构与您预期随着时间、管理复杂性和运营成本投资的资金量相比较 可能最节税的结构之一是盘式组合信任和 SMSF 在这里可以将税收减少到 15%，而不是限制为 30% 的腼腆 请参阅以下文章，尽管最近发生了一些变化，但我认为仍然有效：http:wwwfeestcomaudocswhoInvestordoc 当然，您的超级资金已被锁定直到退休，但对于严肃的长期，税收有效的结构来说，这是一个很好的组合对于那些对拥有直接财产不感兴趣并且乐于累积LPT而不是股票的投资者来说，这一切都非常容易只需一个HDT就足够了无论总持有量有多大，这些持有量 就做某事而言，而不是因为许多不同的观点而被冻结成无所作为 我的 uneduca ted 的观点（不是建议）将从最灵活的结构开始，即 HDT 如果您要积极交易股票，则不必担心稍后将股票转移到另一个结构，因为无论如何您都会产生 CGT事实上，您是交易者而不是投资者至于管理基金，除非您专注于指数基金或较旧类型的 LIC，否则大多数此类 LIC 会定期更新其投资组合并产生如此多的 CGT，以至于它可能不会产生如果您确实在以后出售了您在基金中的所有股份并将其转移到另一个结构中，则存在巨大差异至于试图在以后将您的 IP（通过统一安排）转移到您的 SMSF 我很久以前就研究过这个并决定我只是不会这样做 它似乎有太多问题的可能性并引入了不必要的风险 尽管有些人对 Noel Whittaker 有什么看法 我喜欢他的一些观点 也就是说，用完全坦率的分享填满你的 SMSF s、LPT 和固定利息资产等，在那个低税收环境下运作良好 然后像疯了一样利用投资物业，也许还有一些你的全权信托或自己名下的股份（如果资产保护不是优先事项）所以这里你有两个为您工作的最佳税收结构是低税超级环境和负扣税当然，与股票相关的印花税抵免和延期纳税的 LPT 收入在这两种环境中都可以根据多种情况在不同程度上运作良好但当然我只是在这里漫无目的不是该领域的专业人士，我的观点可能会偏离轨道我们这里的一些当地信托专家可能会介入并提供一些进一步的建议并纠正我的任何可疑假设干杯 - GordonHi See Change 受益公司的原因，一旦个人受益人用完，将税率限制在 30% 我所做的所有研究都建议让一家公司作为受益人，我不同意成员看到有人推动将公司归信托所有，所以我想这一定是有原因的是我，还是信托，还是公司受托人 欢呼单声道
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从贷款的角度来看，HDT 有一个显着的缺点 大多数贷方会将钱借给家庭信托，但是有了 HDT，选择要小得多 您是否期望您建立的结构能够带来整体利润 如果您将交易实体的利润分散到财产信托中，交易信托的利润可以抵消财产信托中的杠杆损失 整体效果可能是现金流中性或正的如果是这种情况，家庭信托也可以发挥作用，因为可能不会出现可实现的税收损失e，当涉及到借款时，您将有更广泛的选择 还要注意您指定的受益人 一些贷方要求所有列出的成年受益人的声明 如果您有一个不喜欢您的受益人（甚至如果你永远不会分发给他们）他们可以有效地杀死一些贷方的贷款申请
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Mono，我认为这是一个重要的问题现在将税率限制在 30% 可能很好, 但大概你以后会想从公司取出那笔钱以便你可以使用它 那么股东的税率很重要 我认为你可以将它由信托拥有，但我不确定是否它可以是相同的信托，它是受益人 如果它由信托拥有，那么您以后可能会遇到邮资信用分配的问题 GP
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A differentnet目前完全按照我的思路工作，我正在寻找一些意见：如果你您有一个具有长期 IP 的 HDT 和一个单独的标准全权委托信托来开展业务（IT 合同等），这将更好地进行短期可再生能源开发，我认为开发比长期可再生能源更具风险最好将其视为商业交易并将其放入标准的全权委托信托中仍然具有向受益人分配资金的能力在一个完全不同的主题上，我对 HDT 的理解有些困惑（在阅读了 Dale 的书后）是HDT 被用作单位信托 分配只能分配给单位持有人 直到一些单位被卖回，信托才能分配给所有受益人 非常感谢任何人对上述任何一点的评论 感谢 Richard
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Richard 最好为你的开发建立第三个信托 如果你的 IT 承包商出了问题，这个信托可能会被起诉 所以你不会想要如果经营企业，则在同一信托中持有任何其他资产
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理查德，我认为分配是成比例的，例如 Glebe 先生拥有 400 000 个单位，每个单位 1 美元，而 Glebe Family Trust 拥有价值 800 000 美元的资产，Glebe 先生（至少）获得 50% 的分配 这是最有意义的，因为很可能有多个单位持有人
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Mono，你没听错法律似乎对此并不稳定要点 您当然应该确保单位信托契约中有一项旨在限制单位持有人责任的条款 是否有效是一个稍微不清楚的问题 这是另一个原因：1）一旦资产达到一定水平就建立新的信托（该舒适区是个人决定）2）如果您要让单位信托拥有风险投资，例如房地产开发或业务，则开始新信托成为这些信托的单位持有人，而不是拥有您的信托其他投资资产 这第二点实际上只是不将业务与投资控股结构混合的基本原则的一个例子这是另一种说法，即您应该根据与基础资产投资相关的风险水平隔离您的资产投资 1) 股票、LPT 和管理基金 - 低可忽略 2 ) 直接财产 - 中等 3) 业务发展 - 高 所以你不会使用一个全权委托的家庭信托来持有你的 IP 和你的业务 干杯奈杰尔
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谁能回答这个问题 HDT 可以将财产转移到超级如果需要，没有资本收益和印花税，我认为可以，但后来人们说（我认为在另一个线程上），你需要一个单位信托来购买房产，而混合信托需要拥有该单位的所有单位正如上面 Nigel 提到的那样，信任可能不安全 对于我来说，HDT 的最大优势是它能够在以后将财产转移到 SMSF，而无需通常的资本 g ains 和印花税 我不喜欢负扣税，现在看来，也许 HDT 不能做我认为的另一个强项 干杯单
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现在可能已经在其他地方回答了，但我可以支持这个请求
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混合全权信托将充当全权信托，直到发行单位 Cata
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垄断，混合全权信托的问题在于它既固定当您将单位（或发行单位）转移到 SMSF 时，SIS 法认为从具有全权和非全权成分的信托获得的任何收入将是第 47 条的特殊收入，并在税率为 47% 这就是为什么虽然从技术上讲，SMSF 可以购买 HDT 中的单位，但您不希望这样做，因为收入将按 47% 征税。情况有所不同，因为它只有一个固定的组成部分，因此由 SMSF 购买所有单位的单位信托所赚取的收入不会被视为第 47 条的特殊收入 如果出现以下情况，需要与 NigelW 或 NickM 等人交谈您在悉尼，因为您将无法在没有不利税收影响的情况下将 HDT 中的单位转移到 SMSF
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作为该主题的变体，如果您进行开发和控股，而不是出售正常，则结构是什么具有开发和全权委托信托的智慧建议每个构建单独一个，但每个单独的 HDT 持有成本高就论坛上的适当结构提供建议 与您的顾问讨论的事项包括： 1 资产保护； 2 土地税问题； 3 分割契约（特别是如果您正在考虑保留任何财产）； 4 收入影响和流媒体规定； 5 GST 问题（特别讨论保证金计划）； 6 遗产规划
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