澳洲澳大利亚房地产知识产权和税收最小化悉尼

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在与律师交谈之前，我想尽可能多地了解我的父母想将他们的知识产权转让给我们 我的收入大约是我妻子收入的两倍 以我或我妻子的名义拥有房产是否有意义？以我的名义，我可以针对我的较高收入申请所有税收减免 如果以她的名义，她会为任何租金收入（如果是正向的）和更少的 CGT 支付更少的所得税 那么在这种情况下设立家庭信托是否有意义 那么任何税收减免如何运作，谁得到它们然后我可以将任何收入或资本收益分配给我的妻子或 2 岁的儿子
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很多问题分解它：1）你的收入是你妻子的两倍收入：那是多少这取决于你的边际税率假设你的妻子赚了 35k 而你赚了 70k 没有太大区别，因为你们都处于相同的边际税率如果是 100k 和 200k，那就不同了 2）你可以t 扣除一个人的费用并为另一个人索取收益，即使它'联名的 s 净应税收入损失根据所有权分割 % 这件东西的应税收益损失是多少 3) 这让我想到下一个问题：你是否有针对这个 IP 的贷款 4) 还有，你的父母是否知道他们会必须在出售时支付 CGT 并且您必须支付印花税 5) 您打算使用什么转让价格 您必须使用合理的价格，例如由合格的估价师进行估价，以支持您父母对他们的 CGT 索赔纳税申报表 使用 FT 可能是有道理的，但请记住，如果 IP 造成税收损失，税收损失不能分配并将结转您需要弄清楚您是否会因此产生应税损失或收益首先，您 2 岁的孩子的免税门槛非常低，但可以获得几百美元的收入 资本收益仅在您出售时适用，但是是的，如果您将其放入 FT 中，您可以将 CG 分配给不同的受益人 Alex
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1) 说她赚了30K（她将兼职做一个其他年）我赚了 9 万 2）现在价值大约 10 万美元 3）不，它已经还清了 4）我父母在里面住了一年多，所以他们不必支付 CGT 是的，我知道我将不得不支付印花税 5) 市议会去年对该物业的估价为 268,000 美元 似乎 FT 对我们来说是最好的选择 我们不想只将其转移到我妻子的名下，因为这样我就无法参与了 所以这个想法是以我为受托人建立一个 FT 并让我的妻子和我的儿子作为受益人 然后我们将房子转移到 FT 并将任何收入（以及最终的 CGT）分配给我的妻子，因为她的收入比我自己低得多< BR>评论
比购买价格多持有 10 万美元 你的父母在里面住了一年，所以他们现在住在什么地方 他们还住在里面吗，在这种情况下，他们的 PPOR 豁免适用，但他们是什么在此之后居住 他们是否要支付市场租金从信托中租用自己的房屋通常会受到 ATO 的反对，尽管呃，在你的情况下，如果它已经完全还清了 议会估价只是土地还是包括建筑物如果它已经还清了，而你的父母只是免费给你，难道没有法律禁止这种事情的税收吗？含义 实际上，如果您要使用 FT，最简单的方法可能是让您的父母将其“赠送”给 FT，与您和您的妻子一起设立公司受托人作为董事 家庭信托将包括你们俩和您的孩子作为受益人您是否已经有出售房产的计划 Alex
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是的，他们以 5 万美元购买了土地并以 12 万美元建造了房屋，因此总成本为 17 万美元，现在价值 27 万美元他们现在住在另一个 PPOR 并出租这个地方 我认为 PPOR 豁免是您必须在其中居住超过 1 年 - 您是否仍需要居住在其中以避免 CGT 土地和建筑 这就是我们需要弄清楚我们是否真的需要付钱给他们才能使它合法化我很困惑 公司受托人与英国《金融时报》不同吗 不在这个阶段 理想情况下想坚持一段时间
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简短的回答，是的，你需要一直住在那个物业整个时期都可以申请全部 CGT 豁免 想想你的意思：如果它像你说的那样工作，我每年都会搬家，最终拥有数十个无 CGT 的 IP 如果你的父母现在申请另一个 PPOR，他们只能申请 PARTIAL CGT 豁免，基本上是从他们搬入到搬出的时间 如果他们搬出时没有进行估价，您需要进行估算 请咨询您的会计师律师，了解有关礼物的法律 家庭信托必须有一个受托人 可以是您、另一个人或更常见的公司 使用公司受托人可以让转移资产变得更容易（例如，说 y我们的孩子 30 岁，您只想将信托资产的控制权交给他 有了公司受托人，您只需将受托公司的股份转让给他，而无需缴纳印花税 我想知道您是否对礼物有问题 您也许可以通过让你的父母将 IP 赠送给家庭信托来解决这个问题 他们仍然需要支付 CGT 亚历克斯
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我想我现在明白了 所以他们可以在 1 日申请部分 CGT 豁免财产（他们想给我们的），取决于他们搬进的时间到搬出的时间 他们可以要求他们目前居住的房屋的全部 CGT 豁免，他们也建造和搬入，并且已经从那以后 对您可以申请 CGT 豁免的房产数量有任何限制 因此，将房产“赠送”给英国《金融时报》，他们仍然会支付 CGT，我仍然会支付印花税 所以在转让过程中没有真正的收益，但会允许我们将收入和任何 CGT 分配给我的妻子（较低税率）或任何其他成年人 b受益人 有了 FT，如果我们仍然有房产抵押，那么扣除额将如何运作假设有 10,000 美元的扣除额，当我们出售时，我和我的妻子是否有可能申请 CGT（在 1、5 或10 年)
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这是不正确的 他们搬出后最多可以申请 CGT 豁免 但他们将失去在另一个 PPOR 居住期间的 CGT 豁免 假设你的老朋友买了 PPOR 2001 年的 1 他们然后在 2004 年搬出 PPOR 2 他们在 2008 年出售 PPOR 1 并在 PPOR 1 上申请 2004 - 2008 年的 CGT 豁免 他们然后失去了 2004 - 2008 年的 PPOR 2 的 CGT 豁免，因此他们将如果他们卖了，就在 PPOR 2 （在 50% 折扣之后）支付 CGT 至少我是这么理解的，从向我解释的方式来看，马克
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是否有可能放弃声称2004-2008 年期间 PPOR 1 的 CGT 豁免，并将其保留在 PPOR 2 中，因为 PPOR 2 的销售价值会更高因此，他们可以在 2001-2004 年对 PPOR 1 申请部分 CGT 豁免，并在他们出售时完全对 PPOR 2 申请豁免
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6 年规则仅适用于他们在搬出第一个 PPOR 后没有申请另一个 PPOR 的情况one 你不能有两个 PPOR 亚历克斯
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我的理解是肯定的——如果有两所房子适用 CGT 豁免，他们可以选择他们希望在重叠期间申请豁免的房产 我可以错了-合格的会计师可能有更准确的答案
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一次一个，尽管当您搬出一个并购买另一个时会有重叠 是的，他们仍然支付 CGT 和信托支付印花税 您也可以分配给未成年人，但数量不多，因为他们的免税门槛非常低 有了 FT，您无法分配损失 贷款也必须转移到信托的名下 损失必须用收入来抵消由信托制作（租金等） 当信托出售时，它制作了分配给受益人的 CG ries Alex
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所以有了FT，我就失去了用房产扣除额来抵消我的高额所得税的机会 要做到这一点，我需要拥有我的房产和我妻子的名字，所以我们分开了5050 扣分还有收益 没办法两个名下的房产我扣100%她拿100%收益是有的
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你希望无论如何，你在这里必须非常小心 如果您没有针对该房产的贷款，它可能会产生积极的税收 如果您针对该房产借款以获得利息扣除，您必须小心您对贷款收益的处理 将其用于私人用途目的而您没有得到扣除 我真的认为您想在做任何事情之前进一步考虑这一点 至少与您的律师会计师谈谈您可以如何以各种名称扣除（或索取收入） Alex
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是的，但您还可以获得将应税收益分配给受益人的优势他最低的应税收入 鉴于 IP 没有贷款，它可能从第 1 年起就有应税收入 Alex
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这就是我所说的！马克
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免责声明：业余在工作！如果在 10 年内负扣税 IP 的价值从 $150,000 翻倍至 $300K，请考虑以下 4 个选项： 纳税人 1：工资 $90,000，税 @ 27% $24,300 每年纳税人 2：工资 $70,000，税 @ 24% $16,800 税从 IP 中扣除：每年 10,000 美元 选项 1 - 将 IP 置于 FT 名下 优点：可将应税收益分配给我的妻子作为收入较低的人 资本收益将以 30% 的较低边际税率支付，这相当于10 年后 22,500 美元 缺点：应税损失不能分配给任何受益人，只能抵消信托的收入 净资本收益 127,500 美元 选项 2 - 以我的名义放置 IP Pros：应税损失可用于降低我的应税收入 从我的 90,000 美元应税收入中扣除 10,000 美元的 IP 税收减免，每年可节省 2,700 美元的税款，或 10 年内节省 27,000 美元 缺点：资本收益将支付较高的 40% 边际税率 10 年后相当于 30,000 美元 节税 27,000 美元 + 净资本收益 120,000 美元 净利润 147,000 美元 选项 3 - 将知识产权置于妻子名下 优点： - 应税损失可用于降低她的应税收入 扣除从她的 70,000 美元的应税收入中扣除 10,000 美元的 IP 税，每年可节省 2,400 美元的税款，或 10 年内节省 24,000 美元 - 资本收益将以 30% 的较低边际税率支付，这相当于 10 年后的 22,500 美元年 缺点：应税损失将用于降低她的应税收入，低于我的，尽管 10 年的差额仅为 3,000 美元 节税 24,000 美元 + 净资本收益 127,500 美元 净利润 151,500 美元 选项 4 - 将知识产权置于联名中（50 50) ProCon：应税收入和损失将在我们两人之间分摊 5050 10 年后为自己节省的税款：10 年后为妻子节省的税款：12,000 美元 10 年后为自己节省的税款总额：10 年后为自己节省的总 CGT：25,500 美元: $15,000 妻子 10 年后的总 CGT: $11,250 10 年后的总 CGT: $26,250 节税 $25,500 + 净资本收益 $123,750 净利润 $149,250 所以选项 3 将产生最高的净利润
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差不多，但请记住如果您持有该物品超过 12 个月，您将获得 CG 折扣您无法准确估计数字，因为您不知道 10 年后的税率和收入将是多少但是，基本理论持有：最大的收益将来自 CG 您忽略了很多事情，例如：1）您实际上是在借钱对付这个财产吗？唯一可以使其免赔的方法是借钱买断它你的父母，实际上给他们m oney 由于您的父母要给您 IP，他们对此有何看法 2）如果没有针对它的负债，那么从第一天起就可以保证税收为正 这确实会改变您的数字 3）即使它开始是负数，几年后可能会变成正数 这就是为什么从长远来看，以最高收入者的名义购买并不总是最好的解决方案 4) 如果您持有该房产 16 年或更长时间，您的孩子 18 岁怎么办并获得完整的成人税收起征点 将其放入信托中确实有回报，因为您可以将 CG 分配给您的妻子和您的孩子 我在这一切中没有看到的是一个长期计划 你快乐吗只是拿这个IP，持有10年，然后卖掉你会用这笔钱做什么你会考虑，例如，再融资IP以购买更多的财产或股票或资金你使用什么实体名称真的取决于什么您的长期计划是，例如，您打算在 10 年后出售它吗？ ut > 16 年后你的孩子 18 岁你打算用这个 IP 作为资产组合的核心吗 我看到的是：你的父母基本上给了你一大笔钱 你打算做什么它亚历克斯
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是的，在已付清财产的情况下，这将是税收正面的。尽管以我妻子的名义可能仍然会更好，因为她的收入较低，因此缴纳的税款更少 公平点 好点很难说我们会持有多久 越久越好，但如果我们让儿子接受私立教育，我们可能需要卖掉它 如果我们不需要的话，很可能会重新投资上述其中一项资金 非常感谢您的回复，您的帮助非常大！
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我认为您的一些概念有点不正确 1 您的计划没有税收优惠 房子还清了，而且它会送给你这里没有减税，事实上，它会伤害你的税收，因为你在来自租金将远超过费用，其中不包括利息，因为没有 2 你的父母将不得不把房子卖给你，可能不能把它送给你 如果它是一个 IP，这将触发他们的 CGT，以及印花税您必须获得贷款才能这样做，因此您实际上是在购买 IP，而他们将出售一个 3 如果您在 FT 中这样做，您将无法就您的税款申请任何损失因为损失会逐年向前滚动，并且只能针对未来的收益提出索赔对不起，但我不明白您尝试做的事情将如何明智地征税如果它是正齿轮（或无齿轮，在这种情况下）那么 FT 可能是最灵活的 但是，如果您计划再融资并用它购买其他财产，这会改变您的孩子是两岁，对吧 所以这可能需要 10 年之后您才需要担心私人 e教育的事情 在未来 10 年内建立一个投资组合不是更有意义吗 如果你在 10 年内建立了大量的资产，你就不会想要学费 所以如果你不在，为什么要出售需要资金 为什么不继续持有房产（特别是如果你不反对它，它会倾泻出租金） 为什么不只是借钱投资股票或任何你有能力的东西在这里为自己的生活做好准备 将长期计划放在一起并利用它 Alex
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我们计划长期坚持下去，所以英国《金融时报》可能是要走的路，并且会借钱反对它为未来的投资建立我们的投资组合
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你明白我的意思，你对未来的计划将如何决定你把它放在什么名字下如果一切顺利，你可能几十年都不需要出售这个 IP 想象一下数十年的升值定期收获以购买更多投资然后当你们俩都不必工作且没有其他收入时我，您可以出售并支付很少的 CG 请记住，如果您将 FT 中的财产调整到亏损的程度，您必须在 FT 中累积这些损失还请记住，您可能必须亲自担保债务 您仍然必须澄清对您父母的税收影响 CGT 有保证 他们是否可以在不产生其他税款的情况下将其赠予您，我不知道 询问您的律师您的父母是否可以将财产直接放入家庭信托并放入您和你的妻子作为指定的受益人 一个正常的受益人名单自然会包括你的儿子和任何未来的孩子 这超出了我的专业范围，所以请咨询你自己的专业人士 然后你有完成折旧计划的详细信息，如果值得的话 Alex< BR>评论
是的，非常感谢您的帮助，非常感谢今天和我妈妈说话，他们可能毕竟不会把财产转让给我们，他们可能会很傻这样做并在他们将在 5 年后退休时支付高 CGT，他们的收入将大幅下降所以他们可能只是推迟交接
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在亚历克斯在这个帖子上付出了所有努力之后，我认为你的父母应该真的给你这个地方！
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我会拿 5% 最好是现金
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而不是专注于诸如 CGT 和资产结构之类的事情，尽管这对正确来说很重要，但你而你的父母（尤其是你的父母）需要关注全局 他们为什么要这样做，他们希望达到什么目标 你提到你的父母将在 5 年后退休是礼物，这样他们就可以获得养老金或更大的养老金 如果是这样，在养老金权利受到影响之前可以赠与的金额有限制 而不是猜测您和您的父母需要获得一些专业建议并讲述完整的故事，以便您可以就您的情况获得建议，例如我的父母想给我们财产 1 他们豪pe 如果他们现在给它，这将意味着他们有权获得他们的完整资产状况是 他们在 xxxxxxxx 签署了购买土地的合同，并在 yyyyyyyy 签署了建筑合同 他们在 zzzzzzzz 作为他们的 PPOR 搬进了该物业 他们是否更早地出售了财产并在其上申请 PPOR 转换有重叠时间限制 然后你和你妻子的职业计划，你们中的任何一个是否会延长工作时间等等 取决于你所在的州记住土地税某些州的某些信托中的土地价值 您的父母还需要考虑他们的退休选择，例如，如果他们出售并支付 CGT，他们是否可以通过向养老金供款来最大限度地减少这种情况以及他们如何做到这一点 - 如果您是个体经营者或受雇 我认为 Julia 在最近的 2 个 API 杂志之一上写了一篇关于此的文章
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是的，这有点可惜，但我确实学到了很多
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