澳洲澳大利亚财产税 悉尼商业利润应缴税款

在澳大利亚地产投资



大家好，我有一个与今年通过我们的业务赚取的利润有关的问题我知道我应该和会计师谈谈，但我想我应该先把它放在这里假设我们的业务盈利 20 万美元现在我们想在业务中留下一部分并将一部分返还给股东（全部 2 个）我假设无论利润如何处理，30% 的营业税适用于整个 200k 如果我们决定，而不是支付给股东，将这笔钱一次性支付给员工退休金（全部 2 个） 在一次性支付之前，全部金额是否仍需缴纳营业税 好的，下一个问题，假设我们缴纳税款全部金额，我们剩下 140k 税后利润 100k 留在业务中，每个股东收到 20k 的股息，这 20k 现在每个股东在提交个人纳税申报表时需要缴纳所得税吗 谢谢任何人与答案这些对我们最相关的问题 Gooram
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如果您的公司获利 20 万美元，那么它将按 30% 的税率征税（您的会计师将针对折旧等进行任何调整） $20,000 然后这将计入您的个人所得税账单，公司利润减少等值金额 您在公司从前几年缴纳税款时提取股息；您必须将股息金额作为收入计入您的纳税申报表，但归还抵免会作为已缴纳的税款 (30%) 应用。因此，根据您的收入，您可能需要缴纳或不缴纳额外税款！如果你把这 20 万美元存入你的 Super，这意味着公司利润为零，公司无需缴纳税款（但你的钱会被锁起来！）至少，这是我的理解
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谢谢普什卡，太棒了！
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我应该补充一下，你可以通过牺牲薪水来贡献多少可能会有一些限制 - 我们从来没有处于贡献太多的幸运位置！
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干得好 gooram 成功的一年，但你不是让你的税务计划有点晚了，只有一个多星期才能正常解决我会计划 May pushka，超级贡献的限制低于 35 美元 15,260 35- 49$42,385 50-70$105,113 7 月 1 日之后持平 $50,000 所以 gooram，如果您的 50 岁以上将 $200k（每位董事 $100k）转入 super ，superfund 支付 15% 的税 您的公司支付 0% taxeasy 很多其他想法，但只是现在有点晚了
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看来捐款限额现在是5万美元，不分年龄 http:wwwatogovausupercontentamp;page2amp;H2am p;pcamp;mnu26958amp;mfp001007amp;stamp;cy 在前几年，这是基于员工的年龄 http:wwwatogovausupercontentage16amp;H16amp;pcamp;mnu26958amp;mfp001007amp;stamp;cy 因此，根据 $50k 限制，您可以减少的最大值10 万美元的利润 正如已经讨论过的剩余 10 万美元，公司税将是 3 万美元，当您为每位股东宣布 3.5 万美元的股息时，该股息将归入 30% 所以实际上股息确实是在征收边际税之前价值 5 万美元 干杯
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我想他们是在谈论今年，在这种情况下，如果他们超过 50 岁，他们可以把全部都扔到 Super 中，如果你是个好时机！今年是向 Super 投入 100 万的年，所以也许这些年龄限制甚至只适用于今年
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嗨，hb1，是的，确实我们离开得太晚了，这是我们交易的第一年，所以它刚刚离我们而去热衷于将其锁定 30 年 我很想听听您的其他想法，以供将来参考 谢谢，Gooram
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很难告诉人们在经营公司时如何处理他们的商业利润有时这取决于投资目标、资产负债表头寸、印花税账户余额和您的未来意图 有些人喜欢 super，有些人觉得它对他们的情况限制太大 例如，假设公司由两个 20 岁左右的人经营，他们想在他们的 IP 中购买自己的名字 他们应该计划每个人的应税收入都在 75,000 左右（通过股息和薪水的组合——最好是薪水），因为这是他们自己名义的 30% 税率和 40% 税率之间的门槛 而且因为他们低于 75,000 美元的边际税率是 315%，而公司的边际税率是 30%每 1 美元，他们最好自己支付到那个点，这样他们就可以将公司的现金用于投资目的或供个人使用而不会出现 Div 7a 问题现在 75k 包括对负扣税目的的考虑（例如，如果他们的负扣税损失是可能是 10,000 美元，他们应该从公司中获得 85,000 美元的应税收入）如果他们在成立公司时很聪明，他们应该拥有一个拥有股份的全权信托，这样如果他们确实支付了股息，他们可以在他们认为合适的时候将它们分发给低收入持有者（当然要考虑到 ATO 的 PSB 观点） 之后，您可以查看支出的预付款、规划机会等 公司甚至可以预付一些 IP 投资者的支出如果可能的话，其他可扣除的规则在那之后，他们可以投资超级或只支付税单以个人名义缴纳 15% 的税率，然后将资金倾销到 super 并为其缴纳 15% 的供款当然可能还有其他问题，您可以查看，但这是一个基本的指导e 以下是我写的关于年终减税的文章的一些摘录，经过编辑以删除糟糕的会计笑话企业的大部分利润和缴纳的税款，而不是简单地将其存入 Super 或寻求税收减免只是为了减少公司税单作为支付工资、租金、电话费等的企业，这意味着我们永远不必担心现金流，而且永远不必透支这也意味着在以后的几年里，我们会向自己支付完全免税的股息如果您忘记更改，您的下一个BAS将根据去年的纳税申报表让您预付他们预定的税款！我忘了用 BAS2 报表改变它（减少它），所以他们给我发了一个应付利息的帐目，这是我们今年不会实现的利润金额！那是在二月份，直到这周，在给他们打了无数电话后，这一切才得以解决！只有税务局可以对未来负债的估计收取利息！
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我希望你通过支付自己的个人税率来最大化你自己的个人税率，因为你确实充分利用了你的 30%尽可能边际利率 在公司有钱很高兴，但也很高兴能够为其他实体的 IP 存款提供资金，还清债务或出于个人原因使用它 一旦你把钱退还给公司没有任何问题将其声明为收入，因为您以后可以在没有 Div 7A 贷款协议的情况下将其取出
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我们当然希望对我们从业务中取出的金额保持保守目前我想我们正在“死记硬背”看看我们现在的选择是什么我的另一个问题是：为了购买业务，每个合伙人都贡献了自己的 30k 现金 我们的会计师告诉我们，我们可以从公司利润中扣除，基本上是免税的，即无需支付公司税也无需支付个人税（这有点说得通，因为我们已经为这个来之不易的面团缴税了）这是正确的吗？感谢您的所有反馈，这真的很有帮助
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是的，因为你把它借给了公司，然后你等公司偿还贷款后再提取 贷款还款不可抵扣或应税 但是，如果还款是公司利润，还是要交税的
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求助 5 Days To Go ！！！！！！！！！！！！！！！！！！！！！我非常感兴趣地阅读了这篇文章，因为我们距离财政年度结束还有 5 个工作日，我们公司将获得大约 300,000 美元的利润，这对我们来说是全新的，几周前我给我们的会计师发了一封电子邮件，询问是否我们应该在老公的超级基金中投入一大笔钱（因为他已经 60 岁了），我们很快就要退休了所以一定不会有任何好处 阅读这些帖子，这似乎正是我们应该做的，并且快速聪明 这只是向丈夫当前的超级基金写一个 chq 的简单问题 此外，如果我们想向自己支付董事费我们应该在 6 月 30 日之前这样做，还是可以稍后在会计师计算利润时进行整理因为我们在这里谈论大量资金，非常感谢您的回复感谢花瓣
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哇，是的，如果你不需要把钱存入 Super，但你需要确保支票在 6 月 30 日之前真正清入 Super 账户，所以需要提前几天到账 就像写支票一样简单然后将其存入银行然后是“薪水牺牲”我们有每年都这样做我们已经获利，但不如你的好！你的超级基金呢？当它是薪水牺牲时，你不支付个人或公司税你投入的金额你的超级基金将支付15％的税作为贡献但你的超级基金会照顾好我认为董事费也需要在 6 月 30 日之前付清，然后放到你的个人纳税申报表中，但我不太确定
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优秀的线程 Mry + Others 我们所有公司的钱都不容易在一个一周我是否可以借给公司 4 万美元，然后直接将其作为股息再次取出，然后当公司有闲钱时（当 RINKER 支付时！）收回 4 万美元的贷款或者是否可以记录财政年度的红利，但接下来把钱拿出来 评论 干杯

非常感谢您的建议 Pushka Mine 是 Comm Govt 并且不会接受钱 willey nilley 但没关系，因为我有点比老公年轻，所以最好进入他的，这样我们就可以把它重新拿出来，我会猛烈抨击我的会计师门星期一第一件事要解决这个问题！！！
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花瓣，我们没有人取代你的会计师，但在大多数情况下，除非你有更好的钱做事，否则我会考虑大笔的超级捐款另外，当你丈夫退休时，钱回来免税
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谢谢Mry，一直在沉思这些帖子，我想知道为什么像我们这样的小公司不每年都这样做只是为了尽量减少利润是因为可以在 super 中放置多少是有限制的（并且将在 7 月 1 日之后再次）这似乎太好了，以至于我们可以将我们的潜在利润集中到 super 中的任何想法都将受到重视
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嗨Petal，我们决定不把我们的利润放到super里，我们48岁的生意伙伴会把一小部分放到super里，剩下的作为分红我们的主要原因是我们是只有 30 岁，所以把这笔钱锁起来 30 年并不能真正帮助我们获得o 我们想去的地方 但是我们都热衷于扩大我们的投资组合，也许在几年内会探索更多的商业理念 我们选择自己投资未来，而不是依靠超级基金 话虽如此，如果我们接近 60我们会把很多钱都投入到 super 我会说无论如何，听起来你今年过得很好，干得好！我们已经这样做了很多年了！也许我们有一个好会计师现在他已经回到了他的实践中 - 他离开了几年但现在又回来了，谢天谢地！
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嗯，我很想明天和我们的会计师谈谈这个我会发布，让你们知道结果如何
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祝你好运！我知道我们的（前）会计师真的很生气，他完全被这个论坛上的 Mry 和 Depreciator 提供的出色建议所震撼，但他们的建议在上个财政年度为我节省了大约 12000 美元的税款！太好了！！！！
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这个财政年度的年龄贡献不是仍然有效，所以事实上你只能贡献最多100万可以贡献的金额是税后金额，只是就像 150k 会从几年后开始，但是这个线程真的很棒，真的很有趣阅读
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查看之前在这个线程上发布的 ATO 链接 HandyAndy
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是的，那是 07-08是 50k，所以到周六为止，只有年龄限制
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Mry 和其他人，你对购买投资物业作为抵消商业利润的方式有何看法显然这不能做到这一点一年但展望未来 企业是否真的有资格就 IP 提出损失索赔
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出于资产保护的原因，我不会购买具有以下结构的出租物业t 还在经营一家企业为公司节税 如果 IP 以个人的名义，那么我认为节税没有任何好处，除非个人可能获得更大的红利来资助更多的 IP
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情况 1 如果一家公司赚取了 85,000 美元的利润，并且它可以购买一个每年造成 10,000 美元损失的 IP，那么它将向您支付 75,000 美元的薪水 情况 2 如果该公司赚取 85,000 美元的利润，则将其支付给您，您购买了 IP 并遭受了 $10k 的损失，那么您将为 $75k 的收入纳税x 如果他们获得折扣并且资产受到的保护远远超过在业务中开始时的x，这对我来说毫无疑问当然你的情况应该总是由你的会计师等分析等等
评论< BR>好吧，现在我比以往任何时候都更关心我们的会计师建议我的印象是，自从我们是个体户（去年通过家庭信托结构创办了一家公司）以来，我们不必为 super 供款。几周前与会计师再次核对了这一点，他说我们确实必须支付 9% 的捐款，所以我们支付了由于我们只有 33 岁，我们更愿意将其作为收入分配 知道他为什么会这样建议< BR>评论
不知道 lk1 可能他们不知道你是怎么给自己发工资的，或者他们更喜欢你付薪水 你得问他们
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我们通过工资和纳税PAYG - 这就是为什么如果是这样，我们应该如何支付自己避免支付超级
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如果您通过 PAYG 支付自己（即每个月您从工资中扣除从自己身上扣除的税款），那么您将被视为雇员并且适用 9% 如果但是，您领取工资作为董事费或通过信托（并且可能必须向 ATO 发送季度分期付款税），那么您不需要拿出 9%
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感谢您的回复 Mry amp; Pushka 我和会计 amp 谈过；他说同样的事情，我今年会做不同的事情，拿图纸而不是工资——宁愿在我们这个年龄对我们的投资有更多的控制权，而不是把钱花在养老金上 30 多年
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董事费也吸引了超级费 但是如果你支付奖金作为董事费，他们不会吸引 9% 的超级保证费
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我可以确认一下，在 20062007 财政年度，公司没有为董事的超级供款缴税 而公司可以直接从公司账户中将这笔钱支付到董事的超级账户中，即公司不向个人支付这笔钱，然后个人必须进行税前供款 有没有人有我可以参考的 ATO 链接 谢谢！
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工人补偿人员将董事费和工资与 AWOTE（目标收入的平均每周）进行比较，所以如果没有结束，你也可以没有额外的工人补偿，请记住9% super 只支付到一定数额限制，也许更好的股息或信托分配，因为它没有超级，以确保它是投资回报，你付给自己合理的工资，大多数时候容易争论
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