澳洲澳大利亚房产税结构计划 悉尼

在澳大利亚地产投资



只是考虑从现在开始我应该如何构建我的投资，尤其是现在我正在进入即将拥有一个家庭的阶段我在想：1）HDT（企业受托人）用于负扣税财产和其他财产，假设我可以使用收入单位将损失分配给自己 问题：就赎回收入单位而言，税收 (CG) 的影响是什么 可能几年内不会发生，但有兴趣了解 2) 股票、债券的家庭信托（独立公司受托人） , LPT 等将收入分配给非工作配偶和子女 在该信托中没有预期的负债问题：我认为 Dale 曾经说过 FT 契约可以包括“家庭抚养”条款，因此实际上不能要求分配给子女孩子们以现金形式 是否是这种情况 可否将抵免抵免额直接传递给受益人 3) PPOR 5050 在配偶之间分配 4) HDT（第三公司受托人）用于房地产开发和雷诺 5) 可能当个人利率超过 30% 时，单独的公司持有剩余收入 我在上面概述的内容有什么问题 Alex
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嘿！当信托赎回 SIU 时，信托没有 CGT 问题 但是，您会遇到 CGT 事件，问题是：您最初是什么时候购买这些单位的，您为它们支付的费用是否有任何免税分配，中间减少单位的成本基础 何时赎回 以什么价格赎回 您将不得不使用单位的市场价值在赎回时用于 CGT 目的 问题是：“什么是市场价值”？有几种方法可以确定市场价值，它们可能包括： 如果信托契约表明这是赎回和发行价值，则原始成本价格 基于资产负债表的每个单位的价值 使用任何其他公允市场价值评估单位的会计方法之一 是的，如果信托契约措辞恰当，可以将收入分配给孩子，然后申请或直接支付给成年人，以照顾孩子的医疗和教育费用。这将很重要 是的，如果信托至少有 1 美元的利润可以分配，那么所有的估算信用可以按照您分配股息收入的相同比例分配给受益人 否则，结构看起来不错（但体积庞大）我唯一不同的做法是让您或您的配偶担任所有公司（受托人或运营公司）的董事，另一位配偶担任公司的股东股份 这会产生一个有风险的人和一个安全的人 风险人是董事，也是最有可能通过他们的业务或职业被起诉的人 这个人最好不拥有自己的资产 安全的人应该拥有家庭住宅（或者完全，或者最坏的情况是 99%），而不是增加进一步资产保护层的董事 我希望这对 Dale 有所帮助
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总的来说，它对我来说看起来不错 我唯一要添加 Alex 的就是你可能今天不想增加你的股票，但再过 5 年情况可能会有所不同很少有孩子在路上也许这也是你有一天也想做的事情
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投资股票是我需要了解的事情 从根本上说，它反映了我相信我可以选择房产这一事实每年升值 7-10%，但份额不一定如此s 我感到欣慰的是，我已经大量投资于房地产正如你所说，指数基金可能是要走的路BR>评论
非常感谢Dale Re上面你的意思是信托的董事也有潜在的责任我可以看到在运营信托进行积极投资等的情况下，但是什么是责任持有被动投资的受托公司的董事或者，你是说租户想起诉房东，他们会起诉受托公司的董事亚历克斯
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我认为你的钱在那里亚历克斯也在设置第二个 HDT 之前，您需要考虑在一个 HDT 中放入了多少属性对此没有正确或错误的答案，但根据我的研究和与其他人的讨论，大多数人建议最多 2 或 3 个或美元条款一旦你得到大约 100 万美元大关，这些天我目前没有多少房产我的 HDT 里有两个，明年可能会再挤一个 我想这是一个成本效益情况，你必须自己决定 在一个 HDT 中拥有太多房产的风险是，如果租户希望起诉什么出于原因，他们将追捕 HDT 罗斯的所有资产
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嗨，亚历克斯如果他们可以被证明自己有过失或欺诈行为 最近有一个法庭案件让所有律师和会计师坐直了一点，并注意到法院已经惩罚了受托公司的董事 我的建议是我们如果出现问题，总是建议作为额外的保护层 也许与您自己的律师讨论这些问题，看看他的想法 希望奈杰尔会发表评论，因为他出色的法律知识一直对这个论坛非常有帮助 Dale
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您不能分配信托的损失但是，您可以以自己的名义借款，这样信托本身就不会造成损失（因为贷款利息不会以信托的名义） 我有几个你提到的前两个信托，但是我和我妻子是第二个的个人受托人，因为股票和现金投资的风险非常低 你需要仔细考虑谁将成为这家公司的股东，因为你可能需要从公司取出资金才能再次使用它们可能是信托之一 GP
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我不清楚这是如何运作的 你是说这个人会自己借钱吗命名并以信托的名义购买财产如果是这样，为什么要使用 HDT 而不仅仅是普通的家庭信托 Alex
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不完全是这个人会以自己的名义借款，购买收入HDT 中的单位，HDT 将用这笔资金购买房产 房产的净收入将分配给单位持有人，该收入将添加到单位持有人的应税收入中 贷款利息可从单位持有人的总收入中扣除, 因为贷款是为了产生收入的 p urposes 对于标准的全权委托信托，该人必须将资金转贷给信托，而且我认为它必须以相同的利率进行，这样就不会有负扣税收益干杯，GP
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嗨，亚历克斯 你可能已经过头了，因为每个信托都有一个单独的公司作为受托人 你必须权衡每个信托的成本与风险 如果受托人被起诉，任命人通常可以解雇受托人 拥有一个公司受托人持有股票等的信托也可能是矫枉过正 拥有股票几乎没有风险，所以也许个人受托人就足够了 而且，从借贷的角度要小心 一些银行希望每位董事、股东和信托中指定的任何成年人提供个人担保契约
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啊，现在我明白了这就是为什么我也读到过，将来信托可以借用信托内部增加的财产价值，赎回单位，然后信托会从这些借款中扣除这个允许信任给予e 钱给单位持有人而不损失可扣除性 那么，确保信托单位的原始成本尽可能高，这难道不是有意义的吗？即使个人被起诉，债权人也不能强迫信托分配超过信托的收入，信托资产受到保护 Alex
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是的，我认为我应该将风险较高资产 (IP) 和非风险资产的所有权分开，可能对受托人有点过分（股票和债券）我在想如果我死了或病得太重而无法管理我的事务，信托会发生什么亚历克斯
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不确定如果借款是为了赎回单位，那会算作收入产生吗目的并允许利息可扣除无论如何我看不到这样做的好处任何赎回的单位都会减少单位持有人的贷款，因此信托实际上不会以增加的股本借款，而只是将单位持有人的贷款转换为信托贷款没有区别单位持有人的税务状况，因为她将获得较少的租金收入，但也会获得较少的利息扣除 如果信托内的贷款利息产生了整体损失，那么整体状况会更糟，因为损失无法分配 至少我是这样的看到它 GP
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作为受托人，我不认为这是一个问题 任命人只是在必要时任命另一名受托人 虽然作为任命人，我认为你需要在你的遗嘱中传递这个角色 我认为你需要一个为此的持久授权书，并且可能还想要一个持久的监护人 GP
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嗨 Dale（或其他任何知道的人），我不太明白的一件事是有“风险”；人（最有可能被起诉的人）作为信托的董事——为什么会这样你使用“安全”；配偶作为信托的董事——这样如果“风险”；人确实被起诉了，他们将无法得到任何东西感谢您的帮助解释！干杯，Jen
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这是否意味着该人必须在其现有财产中拥有足够的股权才能直接购买 IP 即使，例如，您借 5 万美元购买信托中的单位，并且信托可以再借 16 万美元购买价值 20 万美元的房产，该房产仍可能对信托负有负债 我假设个人无法获得信托拥有的资产的抵押所以 HDT 产生的任何损失都将被隔离 Alex
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Hiya Jen No 风险人是在生活中无论如何都可能被起诉的人，针对他们个人的诉讼不会影响信托内的资产 这是因为董事根本不拥有这些资产 Dale
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嗨，亚历克斯 是的，HDT 内的任何损失都将被隔离并留在信托中，以抵消信托内的未来利润。个人可以使用现有现金；或在其他财产投资中的现有股权拿出信托购买财产的押金 然后个人使用信托拥有的新财产作为以个人名义取出的贷款的担保随着时间的推移，信托财产价值增长，如果需要，信托可以用这笔新股权借钱，以多种不同方式使用，包括偿还信托欠您的任何贷款；或赎回以前发给你的单位 Dale
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据我了解，信托拥有的财产可以用作向个人贷款以购买信托单位的担保，因此个人（或信托）只需要足够的预付现金来支付存款，除非他们也可以借到 GPHi Dale，如果信托借钱来偿还贷款或赎回单位，利息是否仍可从信托中扣除 听起来不像对我来说是一个创收目的 干杯, GP
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另一方面，假设一个上市的财产信托借钱赎回单位（类似于回购公司的股票），利息可以扣除是这里有一个类似的理论当然是偿还贷款的情况，如果最初的目的是可扣除的，那么新的贷款利息也会像我们为IP再融资以利用较低的利率时一样亚历克斯
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希尔法官提出FCT v Roberts 和 FCT v Smith '原则上的以下评论le，这种情况与向一家银行借款以偿还最初从另一家银行借入的营运资金没有什么不同；再融资的性质与原始借款具有相同的性质，并赋予产生的利息以工作费用的性质这两种情况都同样满足第 51(1) 条的第二部分，从任何意义上说，利息都不能在任何一种情况下产生案例被定性为私人或国内类似地，如果合伙人最初为合伙企业提供营运资金而垫付资金，则为偿还这些垫款而借款的利息将可扣除，无论合伙人偿还资金的用途如何'（罗伯茨和史密斯 ATC 在 4388；ATR 在 504）；和quot;基于这一先例，信托受托人为获得单位而偿还单位持有人的借款，无论如何使用偿还的资金，都应从信托中扣除正如我多次说过的，在我看来，再融资原则是一个发行特殊收入单位的混合全权委托信托的主要好处
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谢谢，Coastymike 听起来很划算 GP
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