大家好，我有一个 HDT 场景 请告诉我我在哪些方面做错了 ---------- 场景：假设 Millie Smith 的收入为 10 万美元，Billie Smith 的收入为 5 万美元 他们的职业具有相同的风险状况现在，假设他们想给信托 30 万美元，他们希望信托借 30 万美元来投资股票市场 他们预计信托最初会亏损，但在一两年内扭亏为盈 所以，他们想要将损失分配给高收入者，然后在适当的时候将利润分配给高收入者 ---------- 行动：米莉以每个 1 美元的价格购买 300 000 个特殊收入单位 信托将这 300 美元k，通过公司受托人再借 30 万美元，将 60 万美元投资于股票市场 在其第一个财政年度结束时，信托是负负债的，损失分配给米莉 但在下一个财政年度，信托是正向调整的 所以为了有效地分配利润税，特殊收入单位被重新分配由信托基金分配并酌情分配给低收入者 Billie ---------- 这是正确的，如果是这样，Millie 是否必须为将她的单位卖回信托支付任何税款？是令人困惑的东西 谢谢， Glebe
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YAHTQ 我虽然那是一只小西藏山羊 请参阅下面的大写评论（不是大喊大叫的意思！ ) 你当然可以做你想做的事关键是在法律允许的情况下以最节税的方式做事
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谢谢奈杰尔 我仍然很困惑，借款部分让我感到困惑 - 我是今晚要重读一点信任魔法，明天再回到论坛
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想想就好像以自己的名义借一个IP——你从银行借钱买房这将产生租金因此您向银行支付的利息是可以扣除的使用 HDT，您从银行借钱购买有权获得由信托购买的房屋产生的收入的单位，使用来自 quot ;salequot;* 单位给你 因此，你支付给银行的利息是可以扣除的 *（这不是销售，而是一个问题，即单位的创建，但我们现在不要陷入困境）根据记忆，信托中有一些很好的图表描述过程的魔法 干杯 N
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谢谢 Nigel 我已经看过你的帖子几次了，搜索了论坛，重新-阅读 Trust Magic 中的 HDT 章节 我了解了借入 IP 的方式： 1 银行向 Millie 借 30 万美元 2 Millie 在 HDT 中购买了 30 万个单位 3 HDT 使用 30 万美元购买 IP 4 信托获得了利润，分配给米莉 5 米莉的分配低于她的借贷成本 6 差异是她的负扣税减免 但我做了很多搜索，找不到人通过我不接受的信托进行保证金贷款和投资不知道他们是怎么做到的！不可能一样！有了保证金贷款，如果我没记错的话，米莉会向银行提供 30 万美元，虽然他们借给她 30 万美元，但他们实际上并没有给她 60 万美元出现在他们的系统上，因此他们保留了对我投资什么以及我在什么 LVR 所以如果这是对的，米莉是如何获得 30 万美元的借钱来购买 30 万个单位的以她自己的名义进行的普通贷款，而不是保证金贷款 当然，米莉的资产状况必须相当好，因为信托中没有任何特定资产可以作为担保，当然也没有任何资产可以对其提出指控我想你可以签署一份保证书，说如果信托的资产违约，它可以用来偿还贷款，但你需要一个非常理解的贷方来考虑这种情况，而且贷方必须明白他们会扮演第二个角色摆弄保证金贷款贷方M您担心的是，您必须确保在扣除信托的保证金贷款利息后有可分配的收入 如果利息高于收入，您可能会失去负扣税利益 当然，您可以拒绝自己获得部分利息扣除，使可分配金额至少为 1 美元，然后将其转入 Millie 的名下，让她索取另外 30 万美元的利息，但您将失去未索取的利息 它也可能引起 ATO 的注意，获得 1 美元的收入和向其索赔21,000美元
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HI 如果信托购买房产，一些银行会将信托购买的新房产用作贷款的全部或部分担保。银行将此称为“第三方贷款”。如果信托购买股票，那么银行将向个人寻求担保，其中可能包括也可能不包括信托拥有的现有股份 我知道这不是所有银行都会考虑的事情 Dale
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一点也不笨 这与聪明无关，纯粹是经验问题和接触特定类型的知识（例如，我对脑部手术一无所知，但有时有人建议我应该拥有我的头部检查）我将使用上面的步骤来演示： 1 银行向 Millie 借 30 万美元 2 米莉在 HDT 中购买了 30 万个单位 31 HDT 对保证金贷方说 - 嘿，我们有 30 万美元现金，我们'将投资于那支出色的 Navra Blue Chip Wholesale Fund（或直接购买 XYZ 股票）32 保证金贷方说 - 这是一个非常棒的基金份额，我将借给你高达 70% 的 Navra 单位 XYZ 股票的安全性。重新购买 33 LT；很多非常烦人的文书工作，包括您将左肾和第一个孩子卖给保证金贷方（他们还对要收购的单位股份收取费用）gt； 34 您决定您对哪种 LVR 感到满意 - 比如说 50% 的保证金 35 保证金贷方将您的价值 60 万美元单位的申请转发给 NavraInvest 您使用您的在线账户购买 60 万美元的 XYZ 股票 36 您得到每个季度都有很好的分配，您每年获得两次 XYZ 股息 41 信托获得利润，将一半的分配红利分配给米莉（因为只有 30 万美元来自她的单位认购，另一半来自信托向 NI 借款个股） 42 信托将另一半利润分配给比利，因为他的税率较低 43 请记住，信托必须支付保证金贷款的利息，这是从信托收入中扣除的，即 NI 分布 XYZ 股息 44 根据您非常聪明的会计师的建议，如果有的话，如果有的话，也许情况会变得更好 5 米莉的分布低于她借款的成本 6 差异她的负扣税扣税 所以这只是一样的ps，我们中间更保守的人会注意到这实际上是一个“双重扣税”；策略，即 Millie 使用她的财产股权获得她的 30 万美元，然后使用用这笔钱购买的资产作为担保，再获得 30 万美元 就像用你的股权购买下一个 IPie 一样，有些人称之为跨越式 这是一个必须的策略适合你的风险状况，并不适合所有人，但肯定会让你的资产为你工作，所以你也许不必为奈杰尔干杯
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奈杰尔，事情很好，我理解你写的一切但我认为我让你走错了路 在我的场景中，米莉不想加倍齿轮 - 事实上她不能 - 因为她没有财产 她只有 30 万美元，而她只想再获得 30 万美元保证金贷款 但她希望它通过信托，所以她可以选择分配她认为合适的损益 所以使用你的步骤，这对我来说太棒了，我可以补充一下，我们有： 1 Millie 在HDT 21 HDT 对保证金贷方说 - 嘿，我们有 30 万美元现金我们将投资于那支出色的 Navra Blue Chip Wholesale Fund（或直接购买 XYZ 股票）22 保证金贷方说 - 这是一笔非常棒的基金份额，我将借给您高达 70% 的 Navra 单位 XYZ 股票的安全性您将购买 23 LT；很多非常烦人的文书工作，包括您将左肾和第一个孩子卖给保证金贷方（他们还对要收购的单位股份收取费用）gt； 24 你决定你对什么 LVR 感到满意——比如说 50% 的保证金 25 保证金贷方将你的价值 60 万美元单位的申请转发给 NavraInvest 你使用你的在线账户购买 60 万美元的 XYZ 股票 26 你得到每个季度都有很好的分配，您每年获得两次 XYZ 股息 31 信托获得利润，将一半的分配红利分配给米莉（因为只有 30 万美元来自她的单位认购，另一半来自信托向 NI 借款个股） 32 信托将另一半利润分配给比利，因为他的税率较低 33 请记住，信托必须支付保证金贷款的利息，这是从信托收入中扣除的, 即 NI 分布 XYZ 股息 34 如果根据您非常聪明的会计师的建议，使用邮资抵免，事情可能会变得更好-------- -----那部分看起来真的很帅，这是g ood 但是最后两个步骤： 5 Millie 的分配低于她的借款成本 6 差异是她的负扣税减免不适用，因为 Millie 没有借款，信托做了 所以如果信托亏本，可以吗？将损失分配给米莉如果我设想信托是正向负债，最好是比莉购买信托中的单位不是我t 我越来越接近我的目标了，感谢 Nigel
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嘿 Nigel，感谢您提供如此详细的示例干杯 - 戈登
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Somersoft 是一个了不起的地方 - 选择这里的人加倍努力 我认为它营造了一种很棒的氛围 像我这样的普通流浪汉会站在巨人的肩膀上 - NickM、DaleGG、Rolf、Nigel , Steve Navra, Acey 我有特权
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啊，我看到了几个选项：1）正如 Dale 所提到的，银行可以接受第三方担保贷款，即 Millie 是借款人，但 BM Pty有限公司作为 Bamp;M 家庭信托的受托人提供担保（即收购的股份） 让保证金贷方接受这种安排可能是一场艰苦的战斗，尽管根据我的经验，除非涉及大笔资金，否则他们不能跳出框框思考（顺便说一句，我看到不是另一家银行同意向高净值个人提供有限追索权的 1500 万美元贷款d 只针对贷款收购的价值 1500 万美元的股票，即 100% LVR ) 查询 Millie 是否可以获得个人贷款（利率可能会高于保证金贷款） 查询个人贷款是否可以由第三方担保上述信托提供的一方担保（从概念上讲，没有理由不这样做 - 这就像如果您获得个人贷款购买汽车，银行将收取销售单，即抵押汽车作为担保）这会降低利息稍微评价一下（另一个复杂情况是，如果上市股票被抵押作为担保，那么您需要与 CHESS 系统上的信托担保经纪人签订担保协议，以便贷方获得有效的担保）尽管您必须是非常有信心以 11% 以上的个人贷款获得良好的借款回报（即使考虑到米莉的税率可能会将其降低到有效的 56%）概念在这里可能会有所帮助Rolf 2）如果只有现金，那么 Millie 和 Billie 可以将其全部捐赠给信托基金，并且分配全部给 Billie（无论是否由受托人提供保证金贷款），因为他的边际税率较低也许他们应该那时利用所有未开发的借贷能力通过信托购买一些具有大量非现金扣除的房地产！希望能给 Bamp;M 更多选择 但是我们不要太沉迷于税收减免干杯 N
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