我自己的公司。如果我不给自己打工资，报税的时候就不让我报工作支出。那我就跟我自己打1澳币的工资是不是就可以报工作支出了？有什么硬性规定吗？比如工资一定要比工作支出高什么的？感谢。
税务局的说明：
To claim a deduction for a work-related expense you must meet the 3 golden rules:
You must have spent the money and you weren't reimbursed.
The expense must directly relate to earning your income.
You must have a record to prove it (usually a receipt).
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自己公司是啥意思 abn还是acn啊
abn的话，你报expense的意义不就是抵你的income？你都没有income了，你报expense是啥意义？
我不是会计，我自己乱说
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公司是公司。个人是个人。你说的是公司报公司支出。
这里说的是个人名下只有象征性的1澳币工资，能报个人工作支出吗？
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1块钱免税，报不报个人支出有什么差别呢
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Re #2
不太認同層主的說法.....
一間公司 很不幸 長年拍烏蠅 也是有 experience 的。
最基本的 每年公司 re-register 都是費用.....
其他的 就不列舉了.....
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Re #1
你自己的一人公司 為什麼還要給自己出糧.....！？
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楼主说的是个人收入退税吧？一块钱收入都不交税，退什么呢？感觉楼主好像发过好几个帖子问关于自己公司怎么避税之类的了
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工资1块钱。但其他收入多了。报个人支出可以抵消其他收入。
报税的时候，如果你没有工资收入，不让你填工作支出。
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公司人多了。不是我一个人。我发帖就是问，可不可以给自己1澳币的工资，然后报工作支出。如果一分钱工资都不发，是不能报工作支出的。
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工资一块钱。其他被动收入多了。
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LZ 那你咋不找个会计咨询一下呢。。。
虽然很多华人确实是做会计的。。。但是你一句他一句，你能听到啥有价值的~
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只要你能证明你的工作上的退税，是由于你工资收入1块钱产生的 就可以， 其他收入能和你的工作上退税产生联系吗？ 重点是 这个“联系”， 而不是表格上可不可以填写。你强行填写1块钱，并不能解释你有联系。英文呢叫 work ralated
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1块到18200都是免税啊
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建议楼主清理一下自己的思路，把信息提供全，问题措辞正确。比如说，“打工资”的“打”是什么意思？是“发”的意思吗？
楼主提供信息不全，连目的是什么都没说，别人怎么回答？你想让公司亏损？你想让你个人亏损？你想让你和公司合在一起交最少的税？
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不领福利就报18000
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可以试试。先想个理由，万一税局查，问你为了赚一块钱工资花了汽车费用1500. 文具1000，学习费用800，电话费500等等，咋说
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理论上可以 但是何必呢 实在想不到这样做的好处呢？
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楼上正解，这种明摆着光着屁股放屁的方式得事先准备好说辞了。而且税法还有一条叫anti avoidance，基本上楼上说的情况一套一个准。至少做到收支平衡吧。
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作为公司股东，给自己发1块钱的工资就难以解释。这种操作就是希望ATO盯上自己查10年报税吧。
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不要走极端。ATO都有数的，要尊重ATO。如果不是会计师给你做的账，自己为了省税发一刀工资，就相当于冲着ATO喊，你过来呀！
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知道。工资一块钱，被动收入多了。用工作支出抵消被动收入。
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会计们的说法也都不一样。
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如果按逻辑来说的话。我不跟自己打工资，我也为公司工作了，为了完成工作，我有一笔支出。
但实际情况是申报的时候你不填工资就不让你填工作支出。
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打工资”的“打”是什么意思？是“发”的意思吗？
打工资，就是发工资。
楼主提供信息不全，连目的是什么都没说，别人怎么回答？
目的当然是报工作支出，来降低个人所得税。不报工资就不让报工作支出。所以就报1澳币的工资可以吗？
公司税只有25%，我个人的所得税太高。并且自己名下收入多了，会减少福利。所以一分钱工资都不想跟自己打。问题是不报工资就不让报工作支出。
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被动收入多了。所以不想跟自己打工资。为什么说报18000？
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能不能说家庭生意无私奉献？然后税务局还能找碴吗？
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如果不报工资，那我的工作支出也报不了。我的工作支出挺高的。好处就是减少个人所得税。这么明显的好处。
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我这里就是想问，有没有任何规则。一定需要收支平衡吗？如果是这样，跟自己发工资也可以帮公司底税。也不错。
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最多查7年。国内很多ceo跟自己象征性的发几块钱工资。所以想问问在澳洲能否这样。
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会计们的说法都不一样。里会计也很多的。我觉得个人所得税，和公司税是分开的吧。
作为个人所得税，你的支出只能用于免税，而不能抵扣别的税。你1刀收入，税0刀，你有2万个人支出也扣不出个眼屎啊。
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有没有实事求是？没有的话，这不叫避税，叫逃税或者偷税漏税了吧
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明白楼主的意思了。
举例说，他有50万炒币，炒股的盈利。但是他想降低taxable income,就想利用自己的公司发给自己1块钱收入，然后claim 15万的work related expenses.从而达到降低自己taxable income,少交税的目的。
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没说收入只有一刀。工资一刀其他被动收入比较多。没有几种税，就一种个人所得税
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必须实事求是。
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我觉得大家都知道LZ大概就是这个意思
只是大家都不是专业的，所以很困惑
个人收入和公司收入，分开的吧？他到底是公司相关的支出，还是个人相关的支出。
如果是公司相关的，那么就跟公司收入有关，怎么做到减低他个人的可税收入呢？ 如果是跟个人有关，那么那笔支出肯定是要跟个人收入相关，怎么可能收入才1刀，支出15w刀呢？对吧。。。
如果LZ的假设成立。。。那么高收入人群，比如薪水几十万的，那么人人都去注册一个abn或acn来避税了，abn或acn收入填1刀，支出填10w刀？就可以降低个人可税收入了？？你觉得那么简单吗？这样的漏洞，ATO几十年来不知道吗？
所以LZ也说了，他有问过会计。。。不同的会计都得出不同的答案呢。。。
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对，就是这个意思。
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只拿1块收入却要报一堆的支出，你这摆明了想主动上ATO的黑名单？做假也要做得稍微专业一点吧。
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安你的操作，ATO 不会PROCESS， 100%找你细谈
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个人支出也是要有根据的，不是乱填的。比如电话费，手机，工作服装，网费，出行费用等等，只要和工作相关的是可以报的。按个人用途和公司用途比例来报
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被动收入都不止免税门槛。
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不做假。
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如果这么报一刀工资很多工作支出，ATO能说什么？
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被动收入难道不算收入吗？为什么还要给自己发$1工资？
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不合理，所以 不行
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一般情况下， D1-D5 占总工资的--%，比较安全
你的情况一报上去， ATO 的警铃一定大响
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说白了就是想偷税漏税？
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貌似是两个问题，你公司某费用该不该/能不能花是一个；你作为director 领不领工资/领多少工资是另一个问题。楼主把公司和个人混淆了。
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别乱说
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跟公司完全没关系。全是个人税务问题
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这里就是想知道什么是ATO眼中的合理
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光被动收入，是不能报工作支出抵税的。
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可以真么填，没有问题。但是ATO肯定找你解释，想好说辞就行。你的其他收入是不是来自你自己的公司很重要，如果你其他收入和公司无关，我想不出来有什么理由来说服ATO来相信你是要拿回因工作关系多付的税。
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其他收入和公司无关，我想不出来有什么理由来说服ATO来相信你是要拿回因工作关系多付的税。
其他被动收入和公司无关。什么是因工作关系多付的税？
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你自己报个税跟公司一毛钱关系没有， 你自己爱怎么报怎么报。
但你要用你用在自己公司的expense或者说是你为了赚这$1工资而花的钱来抵扣你在其他地方赚的钱。 这明显对不上， 你这些expense不是为了赚那些钱而花的。这就是谎报了， 当然偷漏税的人多得是， 风险自己承担就是了。
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换个角度说， 如果你以投资的角度来看来报。 你投资了股市赚了10万， 这家公司亏了5万， 我觉得倒是可以操作。而调整公司的盈亏相对来说就更容易也更隐蔽。
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比如说你公司是做建筑的， 你上班要买很多工具， 这工具的支出算是为了赚那一块钱而花的， 可以报。
但你要把买工具的钱用来抵扣你在股市上的盈利， 显然是不合理的。 因为敲键盘不需要买切割机或是搅拌机。
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笑话，你说你花了2万大洋买菜，去抵你2万saving 的利息被动收入？没有填饱肚子，你不可能是个大活人拥有那个account？
但你可以说你交了2000大洋的account fee，这个合理。你也可以说，你花了5000大洋咨询投资，也说的过去。但这些和工资没有半毛钱关系。
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正常工资，work related expenses 报太多，超过ATO bench mark的报销都会被抓出来。。。这个bench mark 非常低，不要说你这种income比deduction 低这么多的。一般是sole director的公司，基本deduction 都从公司走完了。很少有你这种情况，而且还是公司盈利的情况下。你只能报 investment related expenses.
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实事求是就正大光明报，偷奸耍滑要小心被法制——鸡贼的事少琢磨
你仔细想想，ATO有时候都查那些老百姓认为合理的， 何况你这种时我们老百姓都认为不合理的.
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问完朋友们，我就去问ATO.
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给自己打1块钱工资，楼主违法了，违法得很厉害！
因为你没有按照最低工资标准发工资！
时新23，所以，楼主还是上法庭解释吧
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Leo太菜了。完全没有会计基础。
那是小时最低工资规定。发一刀完全没问题
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你的意思是你为公司工作了三分钟然后需要3万的工作相关的抵扣？
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你是楼主？
时新23，意思是起码应该是一小时起
你发三分钟有点搞笑吧
anyway, 小心税务局的法绳
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好问题。象征性的一刀，实质性是在公司做volunteer
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一秒钟都行。只要是员工自愿的。
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我不是会计。感觉如果1块钱工资收入的话是行不通的。负扣税项目比如房产投资亏损可以抵消工资收入但是反过来不行，因为没有人给公司打工还倒贴钱的，即使想抵消其他不同种类的工作收入也不行，因为没有相关性。但是如果你是ABN为公司提供服务，ABN亏损应该可以抵消其他个人收入的。只不过ABN如果收入1快而亏损很多的话就没有合理性了
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最低工作时长是3小时，工作一秒也得照发3小时工资。ABN不是雇佣关系没有限制，这也是为什么有的人去打工老板要求ABN的原因。但是如果事实是雇佣关系还得适用最低工作时长和缴纳养老金的原则。
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错误。老板必须给员工3小时的shift. 但员工可以选择工作一分钟就走。这种情况是发一分钟的工资
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其实报税就是一个“合理不过分”的边缘
比如你报了工资2万，然后抵扣3万，人家看看差不多也就过了
现在楼主非要侮辱人家智商，发一块钱工资，抵扣三万，不拿你还留着干什么？
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Re #1 #3 #9
#1 我自己的公司
#3 公司是公司, 個人是個人
#9 公司人多, 不是我一個人
就算#9公司的工作人員多, 那都是職員,
既然#1你自己的公司 怎麼#9又不是你一個人？
#3 你在公司工作 你工作上的花費 就是公司的消費 怎麼又會是 “公司是公司 個人是個人”！？
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不给自己发工资，利润留在公司的话，至少按照25%收税，然后给自己分红。公司的利润要拿出来只有发工资和分红两条路可选。你拿钱出来不按照这两条路要另辟蹊径，那就是从公司借贷，公司还要跟你算利息。
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如果我是税务局的话，会允许你填写更多的工作支出，填多少都无所谓。
你其他的被动收入需要正常交税，不会给你退税，因为比如你的房租收入10万，你告诉我其中你有一部分用来报销上班油钱和在家办公的网费，那显然不合理。
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没说抵扣3万。应该是不会上万的。
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既然#1你自己的公司 怎麼#9又不是你一個人？
我自己的公司的意思是：我是business owner和director。
你在公司工作 你工作上的花費 就是公司的消費 怎麼又會是 “公司是公司 個人是個人”！？
工作上的花费不一定是公司消费。最基本的例子就是个人电脑，和个人电话，还有个人车辆，这些公司可以选择报销你的使用费用，或不报销。如果不报销，那么你就需要自己在税务上申报个人工作支出。如果公司报销了就不能申请了。
我感觉我是来跟大家上课来了。。。哎
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专业，厉害。
暂时觉得公司借贷是最佳方案。你怎么看？
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感觉楼主钻牛角尖了，报税的事情为什么不去问你的会计?
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投资收益， 工资收益分开来想就简单多了。。 炒房亏了10万， 工资10万， 是不是今年不用交税了？？？
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下下策
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借的都是要还的，不算是你的。公司给你借钱，你不还，要么算fbt,还是公司交税，要么算分红，还是unfranked,你交税。
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不想失去个人福利，还想多扣税，公司也不想交税，楼主棒棒哒
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倒查50年
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报公司税的时候一还。报完在马上拿出来用。利息8点几。普通银行利息都6了，所以实际利息才2。再然后实际的费用只是利息产生的公司税也就是利息的四分子一。
现在收入太高加上有小孩。福利太好，名下不适合有高收入。等我退休后再从公司给自己慢慢分红。
另外你觉得的上上策是什么？
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来个链接
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貌似你喜欢多交税
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1. Personal living expenses, a taxpayers' household expenditure when seeking to identify omitted cash income in the course of an audit；
http://www.ato.gov.au/calculato ... nal-living-expenses
2. Part IVA of the Income Tax Assessment Act 1936 (ITAA 1936) is a general anti-avoidance rule that can apply in certain circumstances if you or another taxpayer obtains a tax benefit in connection with an arrangement
3. Div7a and FBT for the company?
4. You can claim some of your expenses as deductions in your tax return.
The expenses you can claim are mostly related to earning your income, but there are a few (such as donations) that aren't related to earning income.
http://www.ato.gov.au/individua ... to-claim-deductions
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Re #76 & #85
#76 “應該不會上萬的”
#85 “向自家公司付息借款.....”
為了那不到一萬元的糖 弄得這麼大費週章.....
請問樓主 貴公司的註冊資本多少.....？
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公司借款是有每年最低还款要求的，不是只拿出来用就可以了，一旦不满足这个最低还款要求那就要按照unfranked dividend算了，你就是交两次税了。
没有什么一分不交的上上策，算你的还是公司的，总要交的。再把话说白一点，假设你从公司借贷10万，签个借贷合同，利息8点几，公司一年收你8千多的利息，这是公司的收入，需要按照最低25%交税，这2千多就是本来没有的，因为折腾所以你需要多交的税。
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嗯 越来越看不懂
但是知道了LZ是来消遣大家的
只要是非cash收入，管你什么被动还是主动的收入，要么走个人，要么走公司，都是要交税的。expense抵扣是可以，但还是要么走个人，要么走公司，且要有合理的相关性，就那么简单。不知道LZ在纠结什么，在消遣我们什么
现在知道了，LZ家庭还能拿个人福利。。。那是什么收入啊，他也说了，可能也就是1-3w的事情？弄那么复杂，真的还以为LZ是在跟我们讨论什么几十万起的东西呢。。。
LZ，我想办法弄成cash收入，就啥烦恼都没了。
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你有没有算过，10万放到我个人账户里，利息都不止赚2000多？
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我的行业cash是不现实的。餐厅这么干有很大风险的，cash不报收入，会查的。
就是聊避税。很多看不懂正常。开公司的是少数。
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钱放在公司一般也有利息。
下面几个因素一起看：
1. Div7a利率；
2. 个人存款利率或Offset节约的利息， 与 公司存款利率
3. 个人边际税率及公司税率；
可能可以这样：
1. 平时存在个人账号；
2. 6月30号前转回公司账号还清董事借款。
这样可能最大化个人利息收入，也不用担心Div7a.
具体见ATO：
http://www.ato.gov.au/tax-and-s ... m-yearly-repayments
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你给自己发工资或者分红都可以拿出这笔钱收一样的利息，但是都不会要多交这2千多的税。前两种办法还有效的利用了你的1万8的免税收入。这个是每年一次，不可以累积的。发10万工资的话，公司利润立减10万，省了2万5的公司税。不知你的福利有没有这么多。
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2. 6月30号前转回公司账号还清董事借款。
上面这个我之前想过，但是结论是不可行的。跟很多会计沟通过。不可以这么操作，如果抽查到代价很大。
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我的被动收入都很多了。税率很高了。
另外福利会减少很多。娃多。
分红发工资，公司的25%税率是免了，但是个人的税就多了，而且福利少了。工党在台上，福利太好。
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真不明 單一老闆的公司 為什麼要弄得要向公司借款！？ 還要向公司付利息的大陣象.....！？
公司帳目 不都是最簡單的 最好嗎.....！？
Re #89 曾經請問樓主註冊資本多少？
至今 樓主並沒有回覆
難道 樓主自家公司的註冊資本是10萬 百萬！？
所以 樓主要想著 從自家公司借款並支付利息！？
或許 樓主自以為是開帖給我上課！？（不能說我們）
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发10万公司确实减少2.5万公司税。但这十万多的收入导致我个人所得税要交大于2.5万。还要少很多福利。
我暂时觉得孩子18岁以前不要把公司的收入转入个人名下。孩子18岁以后，可以考虑退休，慢慢的将公司收益转入个人名下和子女亲人名下，或者海外低税率国家。澳洲的个人所得税机制下，我暂时觉得这是最佳方案。你如果还有什么好的方案可以探讨一下。
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你先回答几个问题吧
1.你自己有公司吗？
2.你不向公司借款，怎么把公司的钱用在私人用途上？
3.为什么要问注册资本？
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少了很多福利？！
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貌似你觉得没有福利？
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你这又公司又被动收入又自己个人缴税不合算的，还能享受福利？还很多福利？怎么做到的
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福利多到令人发指。你有公司吗？
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时薪已更新$24.10/hr
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你都享受都哪些福利？说来听听，看看合理不合理
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可以报但是要能合理解释，如果是full time那工资必须满足最低工资要求吧
如果是parttime你工作多久拿的1块钱工资？比方说你一年工作一分钟，拿了1块钱工资，那你报工作支出通话费100刀，税务局肯定不接受，但是你报1000刀培训费用，或许可以，但是必须有发票证明。
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太多了，说不完。你说一下自己的taxable income和孩子的情况，我可以帮你找福利。很多福利都是你知道就有，不知道就没有。
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那就不用了，你这种情况还享受很多福利，不是很正常的。既然你不方便说，我也没法勉强，耗子尾汁吧
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楼主不提缴税的事，你缴税了吗？
如果0缴税，是不能抵扣的，税务局不可能给你贴钱
你必须缴税，返回一些抵扣而已
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Re #101
根據樓主提問的三個問題
已經知道 樓主連最基本的公司帳目都不太懂.....！？
建議樓主 還是花些少錢 找位會計師談談.....
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公司把利润给family trust
family trust再给受益人
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房贷都快7%了
如果这笔钱拿出来放到offset里
那么算下来借款还是比个税划算点吧
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好好笑
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ATO这么说的："To avoid an unfranked dividend under Division 7A, loans from a private company to its shareholders or their associates must be either repaid in full or ...before the company's lodgment day"
用ATO Division 7A calculator and decision tool测算也会得到这个结论。
如： 2024年6月30号还清了，在报2024财年报税时，应该一定不会有要付利息给公司的问题。用ATO Division 7A calculator and decision tool测算也是这个结果。
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注意看这里说的是To avoid an unfranked dividend，而不是to avoid interest
咨询会计是说报税前还款是没用的。如果你咨询会计有不同的看法请跟我说一下。
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我动过这个脑筋的
我的会计告诉我，偶尔干一次可以
经常这么操作，肯定被ATO盯上，要你补上利息的
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我前面说错年份了。
2023年6月30号董事借款为零，2024年6月30号董事借款为零 .. ... （每年的6月30号都是零），这样没有利息的问题：关键6月30号。刚刚上的培训课上说的。待会我找一下培训课件再看看，再看看有没有ATO例子。
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你把支出填到你被动收入的抵扣项里面不就行了？比如你有trust的收入，那就放到trust distribution的deduction里面。我有点明白楼主的意思了。楼主有一些被动收入，同时孩子小如果家庭收入低的话可以拿多点牛奶金。这其实是很多打工人的困境啊，稍微多挣点，福利就没有了。也不知道你的被动收入多少，如果超过4万5，那就每分钱交30%了。没有什么办法，日子还是要过，可以考虑少发点工资，留着孩子大点再分红给自己。家庭的现金流也要考虑，别税是省了，生活很多不方便。还是不推荐借贷，合规的合同是必须签7年的，而且操作起来繁琐不说，容易失误，变成未扣税股息，一分钱交两份税。
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你的会计说的是对的。
6月30号前还、7月1号拿走不行的。会引起109R，会造成全部都是Unfranked dividend的问题。楼上有位楼主提到了。
我说的不对。
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这说不通吧。明明是工作支出。而不是投资支出。真的可以这样吗？
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你很专业，连7年都知道。这块交给会计了。
现金流就是因为公司的钱借来用，所以完全不缺。
你自己选的什么方式？跟自己发工资还是分红？还是其他方案？感谢
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我无法建议你，因为每个人都是不同的情况。不过我觉得你应该把时间线拉长来看，未来会不会需要买房，到时候需要贷款，银行会要看你的个人taxable income的。又或者家里会不会需要担保亲人，这也是需要看收入的。综合家里的各种情况选择最适合自己的方式。
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个人贷款可以看名下公司的收入。所以没问题。
我能想到的最好的方案是现在从公司借钱，以后吧公司资产利润转移到低税率国家。怎么转移将是个大项目。
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我的理解是你没有交什么个人所得税 公司不是只打了一刀工资给你么 哪里来的减税一说呢 除非你有其他收入咯 而且你的工作支出 不应该放在公司做deduction吗？ 非要剑走偏锋不能说犯法但是容易被查就是了
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做人真不能太贪，part IVA ITAA 1936，tax avoidance, tax invasion VS tax planning
当初你被动资产购买时候就应该花钱问会计了，现在已经晚了
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