最近想开始买ETF，投入的资金大概几十万刀。这笔钱是通过个人持有，还是建立trust持有。
trust好像每年的费用不少，算到最后也不一定划算。
这里面有大佬可以帮忙看看不。
评论
trust 每年有啥费用？
是雇用会计师做账的费用，还有其它什么？
等高手解答。。。
评论
trust成立费，还有trustee的公司费。
每年的bas和审计和报税。都是一笔费用。
所以想问问大佬们都是怎么建议的。
评论
要建Trust 为什么不直接establish SMSF， 避税更多
评论
我的这笔钱不是super里面的钱。
评论
Trust 每年公司ASIC 费大约$280左右、实费忘记了、每年也会加幾十元左右、另外、每年给会计師報税大约一千左右。开Trustee and Trust 一次过费用大约$800。
如果收入太高、在trust 可以分配给trust 各成员去減低个人税。
评论
BAS =Business Activity statement? 如果你沒登记ABN 和GST , 根本没有这个。
评论
曾经问过同样的问题，这是我找到的最好的答案。欢迎讨论：
Q:when you say its not worth setting up a trust unless you have a big chunk to tip in straighr away...is that due to the setup costs of the trust?
I get that it might cost a couple of grand to setup
Q: So all a trust lets you do is discretionary distributions of investment income between beneficiaries in the trust + a corporate trustee, which means you can cap your investment tax rate at 30%.
Trust has setup costs and then costs $1000-$1500/yr in audit costs + the cost of corporate trustee if used
So to save those costs in taxes, you'd need ~3000 in income, to generate that income at 6% return you need something like $100000 (assume 50% dividend 50% capital growth), assuming you can distribute to someone on 0% tax rate.
If you cant distribute to 0% tax rate but instead are taking advantage of capping at 30% vs 32/37/45, then you'd need between 600,000 and 1m just to break even.
Q: but if its something im looking to hold for 20-30years wonf that become negligible
A: You need to keep in mind political risk, Labor are already talking about taxing all trust income at 30%, if you wont achieve benefits from a trust for 10-15 years have to consider whether those benefits will still be available.
Also keep in mind that early costs compound in missed future income.
评论
这个信息不错。
评论
所以我个人认为两个人的个税都达到了45%，capital在1mil以上，建立ft是值得的。（如果有成年孩子的话效果更好）
如果少于这个数字就用个人名义投资，谁个税少就用谁投资。就这么简单。
评论
一般的TRUST好像不需要审计吧
评论
都到45了就没必要trust了啊，company就好了
评论
当然了，也有人会distribute给自己的爸爸妈妈，最多可以免税给他们每年发$36400的工资。假设你有$600k以上Capital可以投资、你可以省下$11，830（32.5%）至$16，380（45%）的tax再减去每年的ft费用，还是值得的。但要考虑会不会影响你爸爸妈妈的income test 如果他们想拿age pension的话。毕竟那也是一笔不小的税后收入。
评论
是的，如果两个唯一的beneficiaries都到了45%了为什么还要ft？不是应该直接company就好了？（27.5%或30%比45%直接省了至少15%的tax）
答案是：这是因为company的CGT不能享受50%的折扣。如果你持有100capital超过一年升值200，的要交的税是（200-100）/2 X 45%=22.5。
company要交的税至少是（200-100）X27.5%=27.5。所以就算是以上情况还是应该由ft 分配到两个个人，一个company。这样每年的income可以灵活分配，这就是为什么family trust的真名叫discretionary trust。“discretionary”就是自由自在，来去了无痕的一种税务操作- 可惜享受这种操作的门槛有点高- 我们一般人要积累半生然后最终受益的还是我们的孩子孙子们。
评论
楼主买的是ETF啊，你确认大多数情况下可以拿1年以上还能有CGT？
FT确实有优势，但必须是1年以上。 同样，个人一年以上的CGT也是有discount的。
评论
谢谢了，我们是全职员工，子女不少，就是captial少了点。不过你点信息很重要。
评论
谢谢大拿，信息很重要。
评论
手动点赞
评论
如果trust 成员各人入息税已经很高、其实你可把trust 里的利润放在trustee 的公司里、这样就是company tax 的税率、记得當你申请trust 的beneficiaries 也要包括公司。等你有了孩子或孫子加入收益人就知道好處了。希望大家都百子千孫就更有好處。
评论
楼主未来卖ETF时只要高于买时的价格就会产生capital gain。当然了，因为ETF本身是low turnover的方式运营，大多数都会比激进型投资的capital gain 要少。再怎么少，也还是会有。只要有可能有，这50%的discount就会存在。
楼主此时想要一个完美的方案解决一个很简单的问题。其实此时此刻最简单的答案对应这个最简单的问题就在10楼。当我们慢慢积累到一个比较复杂的情况时，可以参考19楼答案。
评论
補充、放在trustee 的公司税率只能是每年的利润、而trust 里的capital gain 是必须即年分配给收益人手里、因为trust 里已经享受了50%off 的capital gain tax 優惠税了。所以税局不允许capital gain 放在公司里。
评论
如果开联名账号，是不是可以50:50分配利润。这样也可以少缴税吧。
评论
是的，但我会建议尽量避免joint ownership。为什么不一半买在你的名下，一半买在她的名下呢？joint ownership当下的好处是你可以节省每笔交易的费用，但是对未来CGT没什么好处，again，你可以说ETF不会有太多CGT，这一点无可厚非，但我会从一开始就部署一个对未来任何投资都有好处的方案。如果其中一人税务比例低就干脆全买在这一方名下。未来有需要就全卖了再重新部署也不会损失太多。
评论
学习
评论
学习
评论
用Trust比个人灵活很多，每年的维护费用对比起税务上的优势不算什么。
如果个人收入水平高，或者接近退休年龄的应该也考虑用SMSF投资。
评论
学习了，谢谢
澳洲中文论坛热点
- 悉尼部份城铁将封闭一年，华人区受影响！只能乘巴士（组图）
- 据《逐日电讯报》报导，从明年年中开始，因为从Bankstown和Sydenham的城铁将因Metro South West革新名目而
- 联邦政客们具有多少房产？
- 据本月早些时分报导，绿党副首领、参议员Mehreen Faruqi已获准在Port Macquarie联系其房产并建造三栋投资联