澳洲进口商品如何给消费者出发票(再更新)

在澳大利亚税务





真的是非常小白的问题,因为公司刚刚成立,初次接触GST的交付和收缴。

我们公司是从海外进口商品然后在澳洲销售,进口时BROKER给的发票有些项目是无GST的,同时又有两项本来就是税费,也就是GST和IMPORT DUTY。那么我们在给客户出发票时应该怎么出呢?

我们给客户的发票最后含GST的总金额一般都是一个整数,用A代表,进口时不含GST的项目总和为B,进口时的税项总和为C,出给客户发票的GST金额为D,商品原价的金额为E,计算方法是不是:D=(A-B)/11,E=A-D-B?那么C是否要参与到计算中来?

不知道我的算法是不是完全是错的?还是说给客户的发票就用最后的总金额直接除以11得出GST就完了,根本不用理会成本中哪些交过哪些没交过GST?

Confuse大家了!

[color=Red更新-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

其实我这个问题只要最后有了统一的答案,就是一个简单的操作。但现在的问题是,这个帖子里有存在两种不同的看法,甚至ACCOUNTANT的的回答也不一致。

我的货物进口价值远远超过$1000,商品的类型,也肯定是要收消费者GST的。现在问题的关键是,我开的发票要收消费者的GST金额,到底是直接用总额除以11,还是用总额刨去成本中无GST的项再除以11。回帖的看法不统一,有些回帖根本没看清楚情况就随便回了,导致我开始被误导。很多人都说进口时的GST跟出发票的GST无关,但是如果用的是第二种方法计算销售时的GST的话,那么进口时的GST就是RELEVANT的。

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你给客户的发票只要显示你想要的售价以及1/11的gst就行了,这个gst是你BAS上的1A item,你进口时海关文件上显示的gst是可以claim的,在BAS上是1B item。

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哦,就是说我给客户的发票就很简单除以11就可以了哦?那这样算出来的GST很大,是不是我就得补交给政府了呢?

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是的,但是你也可以claim回来一部分啊,就是你进口商品海关文件上显示的gst

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你进口时付的gst跟你怎么算顾客gst没关。。。。

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有用收藏

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后来研究了一下,我觉得各位的理解不太对呀,如果我的成本中有些项目是没有GST的,那就应该把那些项目扣除出来才除以11,不然我就向客户多收GST了。

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你必须注册了gst,才能收客户gst。。。


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那这个是当然了,我问的问题就是以公司注册了GST为前提的

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楼上几个同学说给客户的发票就直接用总金额除以11算出GST的,这是最简单的生意模式吧,如果涉及了进口费用的话,成本当中就会含有无GST的项目,收客户的GST就要把这些项目剥除出来。
不知道我的理解对不对,论坛里难道没有进口货品在澳洲卖的同学么?

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應該不扣除。要看你的銷售是否需要gst,與你的成本有沒有gst無關。

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楼主,如果注册了gst,售价的1/11就是gst,除了免gst的商品其余都是这样算的,至于你向税务局交多少gst客户是不会关心的

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弱弱的问下。。错的含义是?

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樓主說進口部份沒有gst,所以他銷售出去的時候,該部份也不用gst。
”錯“就是銷售的時候,要全額算gst.

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我们公司是登记了GST的,给客户的发票也是要收GST的。

我对GST的理解是,我在进货时向政府交了GST,然后我在卖货时向客户收GST,这两者的差额,如果前者多,我应该向政府申请退GST,如果后者多,我应该向政府补交GST。所以我成本中的GST对我给客户开发票的GST是有影响的,如果我给客户开的GST单纯只用总金额除以11,而不考虑其中成本中不含GST的项目的话,那么我等于多收了客户的,稍后我就需要向政府补交了。又或者可以这样理解——如果我简单只用给客户发票的总金额除以11算出GST,那虽然我先从客户那里收到了比较多的钱,但稍后我要向政府补交,这跟我给客户开发票时算了准确的GST,收到比较少的钱,其后向政府补交得少些,其结果是一样的。但是“开发票时的GST就只管用总金额除以11“说法是不准确的,但税务的implication是一样的。

这样理解准确么?

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哦 。你 回答的是 1#的错啊 。。

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我要向税务局交多少,客户当然不会关心,对他们来说反正总额是一样的。但是我想知道的是我自己需不需要关心,我需要知道,我简单用1/11的方法算,和扣除成本中无GST项的算法算,其最终结果是不是一样。我问过一个会计师,说是要扣除来的。大家都不扣,会不会是因为其最终结果一样呢?但是CASH FLOW是不一样的啊。

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‘但是我想知道的是我自己需不需要关心“--你自己也不需要关心, 就是简单的1/11.。你没有权利出 gst free 的invoice

你的理解 是错的 。。。你这种从成本上运作gst的想法 完全 违背了 GST law 。。。

楼上的大大的 已经 解释的很清楚了。。。再理解不了你只能去咨询会计了




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可我就是咨询了一个很不错的会计得到的回答呀
照理来说,我自己都没交过GST的项目,为什么要向客户收取呢?

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我自己都没交过GST的项目‘ 肯定交过的。。大部分货物入关 超过1000aud的价值,都要交gst。。

”咨询了一个很不错的会计“你咨询的是 注册 的税务会计么 ? 要税务会计哦 ,还必须注册的那种。

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是chartered accountant。
进口时的确有些项目是免GST的,比如GST本身和IMPORT DUTY,这两部分肯定不用再交GST啊。还有就是海运费和CUTOMS DISBURSEMENT CHARGES.

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要不你在去咨询下 cpa accuntant  吧。。其他我就不多说了

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我们公司是从海外进口商品然后在澳洲销售,进口时BROKER给的发票有些项目是无GST的,同时又有两项本来就是税费,也就是GST和IMPORT DUTY。那么我们在给客户出发票时应该怎么出呢?
进口agent invoice上的GST是你可以在BAS 上退回的GST. 你给客户出invoice的时候GST按照净销售额的10%计算. 跟这个进口的invoice没有直接关系

我们给客户的发票最后含GST的总金额一般都是一个整数,用A代表,进口时不含GST的项目总和为B,进口时的税项总和为C,出给客户发票的GST金额为D,商品原价的金额为E,计算方法是不是:D=(A-B)/11,E=A-D-B?那么C是否要参与到计算中来?
销售的GST是总销售额的1/11. 譬如说销售是$1100 那么GST就是$100. 每个季度下来你需要把这些销售上的GST加总 然后去掉成本里所含的GST 就是你实际要交到ATO的GST. 如果你在某个季度进货比销售高 那么你是有可能在当季度有GST refund的. 另外需要注意的是有的货品的销售是不用交GST的  譬如医疗用品,未经加工的食品等.

不知道我的算法是不是完全是错的?还是说给客户的发票就用最后的总金额直接除以11得出GST就完了,根本不用理会成本中哪些交过哪些没交过GST?如果你不是很明白应该找个专业的聊聊  会计就是这么用的

Good Luck

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真正专家来了。。欢迎欢迎。。你对#21’可我就是咨询了一个很不错的会计得到的回答呀" 有何看法

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这个是真正的专家,解释的很清楚,也证明了进口时的GST其实还是relevant的

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如果你的客戶是消費者,你的做法使政府少收了gst. 絕對不是一樣的。

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你應該看錯了

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呀,没错啊,没替政府着想!我又把一楼更新了。
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