新西兰3年违规25次，奥克兰一房产中介被罚7000纽币

在新西兰

奥克兰一家房产中介公司因三年内25次违反审计规定而被罚款7000纽币，并受到谴责。 房产中介纪律法庭（The Real Estate Agents Disciplinary Tribunal）于上个月受理了这起关于Leading Edge Properties中介违规的案件，判处该公司有不当行为。 裁决称，这家位于奥克兰西区的公司未能确保其信托账户符合审计规定，而审计规定是为了保护公众而制定的。 图源：NZ Herald 据悉，Leading Edge Properties共违反了审计规定25次，发生于2019年至2021年。其中2019年3月共违规了11次，2020年3月共违规了7次。 据悉，2019年8月前，UHY Haines本为Leading Edge Properties的审计公司，在辞职后，IRCS接任了UHY Haines的工作。 但在2018年7月，UHY Haines发布了截至 2018 年 3 月 31 日的财政年度的审计报告，该报告指出，Leading Edge一个月没有提交对账。 指控称，Leading Edge Properties未能履行其义务的行为，导致其作为房产中介的工作出现了严重疏忽。Leading Edge Properties对指控表示认罪。 2018年7月，UHY Haines发布了截至2018年3月31日财政年度的审计报告，该报告指出，Leading Edge有一个月没有提交对账。 据悉，UHY Haines收到了该对账，但收到的时间很晚。 2019年6月，UHY Haines发布了截至2019年3月31日财政年度的审计报告，该报告指出，Leading Edge违反了审计规定。 除2018年12月外，截至2019年3月31日的所有月度对账均存在延迟提供的问题。 2019年10月，房地产管理局（Real Estate Authority）曾致函Leading Edge，要求其在五个工作日内做出解释。 Leading Edge表示，对账之所以迟交，是因为管理层和董事职位的变动、搬迁公司地址、缺乏有效可靠的流程和程序以及管理人员变动所导致的。 但问题仍在继续。 2020年，IRCS发布了截至2020年3月31日财政年度的审计报告。报告指出，该公司已按时提供了2019年8月、11月和12月的月度对账，但所有其他对账均存在延迟提交问题。 Leading Edge表示，这些对账之所以迟交，是因为行政工作人员没有按时将其递交。 但一年后，IRCS发布了2021年3月的报告，并再次表示对账迟交了。 当局再次寻求解释，并提到了该公司之前的类似违法行为。 Leading Edge表示，由于新冠疫情和奥克兰处于封锁状态等原因，对账工作第三次出现延迟。 法庭指出，Leading Edge的唯一董事兼股东Tony Teague已提交了一份宣誓书。 委员会列举了此案的加重因素。首先是违法行为的时间长短和范围：三个财年内出现25次不同的违法行为。 委员会表示，为客户运营信托账户的机构处于信托地位，应有适当的程序来保护资金。Leading Edge未能建立适当的系统来确保其信托账户的正确管理，这意味着无法确保每月对账在正确的时间范围内提交并由其审计师审查。 “这破坏了当局确保信托资金得到适当持有和使用的能力。一旦发现信托账户存在问题，就应该立即解决。” 委员会向法庭提交了报告，称这对公众和法规旨在防止的情况构成了重大风险。 法庭最终在综合考虑所有因素后决定，对该公司进行7000纽币的罚款是一项合理的判决。 -->