O.P.
经过深思熟虑，我想出了一个计划，利用养老金的0%税率（圣杯）：
-向父母（60岁以上）养老金积累账户供款的双重策略，转入退休账户0%税；以及
- 同时最大化对我们自己的超级的贡献。
背景是我们几乎没有超级。我有零，我太太有一点。然而，我们在退休金之外进行了大量投资，并拥有庞大的房地产投资组合，因此我在30多岁的时候就从工作生活中退休了。我们的大家庭（移民）关系非常紧密，相互信任。父母（实际上是妻子的父母）是自费退休人员。他们的退休金很少，但拥有的资产使他们超过了资产测试门槛，从而使他们无法领取政府养老金。金钱通常由大家庭共享，家庭成员随时为其他家庭成员持有金钱或资产。
计划：
1)。成立 SMSF，成员包括我本人、夫人、双方父母。
2)。最大限度地为父母的退休金累积账户供款。
- 我们有一个家庭信托，将在未来几年内向他们分配收入，允许进行优惠供款并获得相关的税收优惠。工作测试规则将在他们年满 67 岁时适用。
- 结转过去 5 年的供款。
- 结转非优惠供款。
- 继续供款直至年满 75 岁。
3）。将资金转入退休账户并进行投资。计划通过指数跟踪 ETF 来简化投资。
4)。最低强制性提款将从退休账户中提取并重新存入累积账户。
5)。我们还将最大限度地向我们自己的超级账户捐款；结合使用优惠、结转和非优惠捐款。
我模拟了许多出售财产并按上述方式捐款的场景。假设复合年增长率为 8%，最优化的策略是让我们在未来 15 年积累约 1000 万美元的养老金。除此之外，超级以外的可投资资产将继续产生被动收入，直至免税门槛。
有人采取了类似的策略吗？有什么想法或建议吗？
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ADeerWithNoEyes 写道...
有人采取了类似的策略吗？
是的 - 这是我从财务顾问那里得到的唯一有用的建议。
提出无条件的捐款
您可能会发现最好只使用每年限额为 11 万美元，而不是结转。通过使用结转规则，您将放弃未来两年非优惠限额的任何增加，因此您需要将其与养老金中的免税收入进行权衡。当然，在您父母年满 75 岁时使用提前规则。
否定他们领取政府养老金。
可能还有一些其他的 centerlink 福利需要考虑 - 医疗保健卡等等。我不确定。
设立 SMSF，成员包括我自己、夫人、父母双方
我曾一度设立过这个，但最终决定 3 个 SMSF是要走的路。父母 A SMSF，父母 B，我的 SMSF。我想这只是归结为家庭动态。我自己做会计，这种方式比较简单，但如果您使用会计师，可能不会有太大区别。
钱通常在大家庭之间共享，家庭成员随时都会被为其他家庭成员持有金钱或资产。
根据家庭动态，您需要考虑如何跟踪每个人的余额。
有什么想法或建议吗？
p>
您无需使用 SMSF，只需使用行业基金即可实现此策略。你的投资策略是什么？
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ADeerWithNoEyes 写道...
有人采取了类似的策略吗？有什么想法或建议吗？
是的，这是一个常见的策略。
需要法律和财务建议。如果您的配偶先于父母去世怎么办？
有些人向父母提供无息贷款，这只适用于您的现金，不适用于信托的分配。
查看所有追赶规则，可能会使用缩小规模的捐款、小企业优惠、5 年追赶捐款等。也许将其与实现资本收益结合起来，以获得大量现金。
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考虑一下如果有人意外去世或更糟糕的是失去心智能力的影响。
对于有问题的资产金额，请咨询专家。如果公共受托人出于某种原因设法接管您姻亲的事务，那将变得非常令人讨厌：所以请确保您有持久的监护权+ p律师费+遗嘱全部涵盖。
然后还有婚姻破裂的问题。
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O.P.此帖子已编辑
sp00ker 写道...
我曾一度设置过此设置，但最终决定采用 3 个 SMSF。
有趣。您最初设置此设置的原因是什么，然后又决定采用 3 个单独的 SMSF 的原因是什么？
每年最好只使用 11 万美元的限额，而不是提前付款
同意。例如，本财年，我只会为每人贡献 11 万美元，因为有人猜测 NCC 会在 7 月份增加。出于现金流的目的，每年缴款可能比提前缴款更好。
需要考虑的其他 centerlink 福利 - 医疗保健卡等。我不确定。
考虑过这一点。妈妈得到了一张“养老金领取者优惠卡”，可以得到便宜的药物、降低的费率等。我相信没有资产测试，但有收入测试，这不应该是一个问题，因为他们的收入有所增加来自信托分配的资金将被优惠捐款抵消。
您的投资策略是什么？
我计划与 Stake Super 建立一个低成本 SMSF。投资将主要是指数追踪ETF。可能有一小部分我可以用来玩。我考虑过 SMSF 也可以投资房地产，但我们有很多外部养老金。我相信 SMSF 会自动跟踪每个人的余额？
我考虑过聘请财务规划师。我与一些人进行了初步的发现会议，以评估他们的服务和能力。不确定它们是否会增加任何附加价值。我们不会让他们为我们管理我们的资金。
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O.P.
Terry_w 写道...
需要法律和财务建议。如果您的配偶先于父母去世怎么办？
有些人向父母提供无息贷款，这只适用于您的现金，不适用于信托的分配。
谢谢特里。去泰国你起得很早！
我想过当某些队伍死亡时会发生什么。包括死亡抚恤金以及我们是否应该缴纳 NCC 来避免它。
但没有考虑如果妻子先于父母去世会发生什么。我认为它不会对捐款和收益产生任何改变。我们是一个非常亲密的家庭。大量资产一直在家庭成员之间转移。
查看所有追赶规则
是的。在所有规则中实现捐款最大化。
这一策略的神奇之处在于，将 4 人的捐款最大化、父母部分的收入零税以及使用提款进行再投资相结合。复合效应非常显着。
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O.P.
Ronin8317 写道...
你姻亲的事情：所以请确保您拥有持久监护权+授权书+遗嘱。
这是一个非常好的观点。我们有遗嘱，但我不相信父母有遗嘱。我们必须寻求法律建议来为他们设立遗嘱、授权书和监护权。根本不希望公共受托人参与其中。
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如果您的妻子先去世，您可能没有资格向父母的遗产提出家庭准备金索赔，如果他们改变他们的想法 - 您就会知道这种情况的可能性有多大。
您还需要考虑律师及其制定、更新或取消具有约束力的死亡抚恤金提名的权力。想象一下，另一个人作为律师进来，并对 BDBN 造成严重破坏。
您也可能不是已故父母的税收法案家属（或姐姐法案家属）。
需要考虑一下 SMSF 与零售或行业基金等的区别。
我的一位客户使用这一策略取得了巨大的效果，他的父母几年前去世，他继承了数百万美元的免税遗产。
< BR>评论
哦，如果您有未成年子女，在父母去世后也可以享受巨额持续税收节省
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O.P.
Terry_w 写道...
如果您有未成年子女，在父母去世后也可以享受巨额持续税收节省
谢谢特里。这很有趣。关于如何构建的任何提示？
我想如果我们都去世了，我们的孩子将免税继承我们名下的所有退休金。
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ADeerWithNoEyes 写道...
设置 SMSF，成员包括我自己、夫人、双方父母。
按照 spooker 的说法，我会研究一下设置在 (a) 您和您的妻子以及 (B) 父母之间建立单独的 SMSF（如果 SMSF 是您想要的方式）。
当 SMSF 的成员有不同的退休时间表时，我认为这导致税收效率次优。例如。如果父母处于 0% 养老金阶段，而您（和您的妻子）仍处于 15% 积累阶段，那么当 SMSF 获得一些收入或通过资本收益出售一些投资时会发生什么。尽管父母的税率为 0%，但我认为不可能指定收入或抛售来自他们资产的 0% 税收部分，我相信它是在所有成员之间按比例分配的。无论如何，我的 SMSF 提供商（esuperfund）似乎就是这样做的：
https://www.esuperfund.com.a
ADeerWithNoEyes 写道...
我相信 SMSF 会自动跟踪每个人的余额吗？
SMSF 提供商确实会跟踪（并在纳税年度结束时进行调节），但它是美元价值余额，我认为它不能细分为特定的余额投资
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O.P.
ghostdunks 写道...
当 SMSF 的成员有不同的退休时间表时，我认为这导致税收效率次优。例如。如果父母处于 0% 养老金阶段，而您（和您的妻子）仍处于 15% 积累阶段，那么当 SMSF 获得一些收入或通过资本收益出售一些投资时会发生什么。尽管父母的税率为 0%，但我认为不可能指定收入或抛售来自他们资产的 0% 税收部分，我相信它是在所有成员之间按比例分配的。无论如何，这似乎是我的 SMSF 提供商（esuperfund）所做的：
啊......我现在明白了。避免这种头痛可能会抵消这对夫妇每年为父母额外提供的 SMSF 的数千美元。
谢谢！
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O.P.
sp00ker 写道...
您可以在不使用 SMSF 的情况下实现这一策略 - 只需使用行业基金
父母双方都拥有澳大利亚超级银行的超级账户（尽管余额很少）。一种选择是将他们的投资选择更改为会员直接投资，因为我只是购买 ETF。我相信成本会非常低（每人 180 美元的投资组合管理费 + 经纪费 + MER？）。
是否会存在超级余额阈值，例如 Stake SMSF 等产品的年利率为 1000 美元。比澳大利亚超级会员 Direct 便宜 2 倍？
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ADeerWithNoEyes 写道...
您的理由是什么最初设置了这一点，然后有理由决定 3 个单独的 SMSF 是正确的选择？
我最初使用 1 个基金来节省会计/管理费用。
SMSF 有成员人数限制为 4 人，因此不能同时拥有两个姻亲在同一基金中。
此外，还有不同的风险偏好。 3 个基金让我们可以改变每个基金承担的风险程度。
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O.P.
sp00ker 写道...
然后有不同的风险偏好。 3 个基金让我们可以改变每个基金承担的风险程度。
您是所有基金的投资决策者吗？
就我而言，我将做出所有决定捐款；并做出所有投资决策。
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这篇文章已编辑
sp00ker 写道...
然后有不同的风险偏好。 3 个基金让我们可以更改每个基金承担的风险程度。
是的，关于风险状况管理和不同 SMSF 实体的需求的良好提醒。生命周期不同部分的成员可能/将会有不同的风险状况，即。退休人员可能不想要 100% 的高增长，想要更多的现金/债券。
显然这可能不适用于你，因为你基本上使用了所有的账户（妻子、父母、你自己，无论是设置为 SMSF 或单独的超级基金帐户）作为您的扩展，但如果其他人正在考虑这种设置并且没有与您相同级别的自主权，则值得考虑。
评论< BR>
ADeerWithNoEyes 写道...
是否存在超级余额阈值，例如 Stake SMSF 等每年 1000 美元的产品。比澳大利亚超级会员 Direct 便宜 x 2？
会员直接费用为
$52 固定管理费
$350 最高可变管理@。 0.1%
180 美元的会员直接费用
13 美元的经纪费
因此，每年进行 12 笔交易的两个人大约需要 1320 美元
股权将相似，为 999 美元加上 259 美元的 ATO 税， 56 美元的 ASIC 费用，3 美元的经纪佣金，但不受限制，例如最多 80% 的直接投资以及在开始领取养老金之前以低于 TBC 的价格出售
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O.P.
ghostdunks 写道...
显然这可能不适用于您，因为您基本上使用所有帐户（妻子、父母、您自己，无论其设置为 SMSF 还是单独的超级基金帐户）作为扩展无论如何，但如果其他人正在考虑这种设置并且没有与您相同级别的自主权，则值得考虑。
谢谢。对于其他可能正在考虑的人来说，这是一个很好的提醒g 将资金集中到联合 SMSF 中。
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O.P.
Hockey Monkey 写道...
股权将相似于999 美元加上 259 美元的 ATO 税、56 美元的 ASIC 费用、3 美元的经纪佣金，但不受限制，例如最高 80% 的直接投资以及在开始领取养老金之前以低于 TBC 的价格出售
谢谢 HM！我知道我可以指望你插话。
澳大利亚超级网站上并不清楚会员直通的所有费用是多少（或者是我查得不够仔细）。为父母设立一个单独的股份 SMSF 可能是值得的。
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ADeerWithNoEyes 写道...
这很有趣。关于如何构建的任何提示？
这是个人法律建议，因为我对您或您的情况一无所知。
纳入关联方无息贷款可以帮助您保留一些控制权并做出确保您或配偶至少被指定为退休金交易的律师。
我想如果我们都去世了，我们的孩子将免税继承我们名下的所有退休金。
除非他们是税收法案依赖者，否则不会免税 - 一般不会超过 18 岁。
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