O.P.
嗨，
我希望这里的人能够为我简单地说明这一点。
我的妻子有大约 2 万美元未使用的优惠养老金供款2018-19 年。我们计划使用 5 年结转计划，让她的捐款达到优惠捐款限额。
是否需要一次性努力，即在一年内额外捐款 2 万美元，或者我们可以在几年内做到这一点，比如今年 10,000 美元，明年再 5,000 美元，然后是 5,000 美元？我在 ATO 网站上找不到任何关于此的信息，并想明确表示，我们不会因为在一年内不这样做而失去将其贡献到极限的机会。
干杯。
干杯。 p>
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这似乎是一个合理的解释......
https://www.mlc.com.au/perso
相关的 ATO 简介...
https://www.ato.gov.
您使用超级规则玩的任何游戏都应始终符合联邦预算——这次是在 10 月。我总是在预算日期之前做出我需要做出的任何决定。
如果他们改变了规则，这就是他们做的时候——如果他们这样做了——确保你已经执行了所有的事情并且已经到位在此日期之前，这样您就不会处于不利地位。
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jinx411 写道...
它是否需要成为一次性努力，即在一年内额外贡献 2 万美元
与 ato 仔细检查，但不要认为它必须是一次性的事情。
评论< BR>
jinx411 写道...
是否需要一次性努力，即在一年内额外捐助 2 万美元，还是我们可以在几年内完成比如今年 1 万美元，明年再增加 5 千美元，之后再增加 5 千美元？
这就是该文件中“从财政年度末结转的未使用上限”列显示的内容——如果您不这样做的话使用每年 25,000 美元的所有优惠金额 - 剩余金额如该列所示累积。
是否/何时触发事件以在该 5 年期间使用该累积金额由您决定。< /p>
你可能中了彩票，或者拿着 2 份薪水，有多余的钱可以投资——这样你就可以每年牺牲 'x' 的薪水，以 15% 的税收作为优惠退休金（考虑到税收效率是多少您牺牲）并将彩票中的钱用于生活费用。
并且 – 如果您中了彩票，您还可以贡献高达 30 万美元的非优惠资金（税后资金）以及使用3 年提前规则。
https://www.mlc.com.au/perso
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jinx411 writes...
Does it need to a one-shot努力，即在一年内额外贡献 2 万美元，或者我们可以在几年内做到这一点，比如今年 1 万美元，明年再捐 5 千美元，之后再捐 5 千美元？我在 ATO 网站上找不到任何关于此的信息，并想明确表示，我们不会因为在一年内不这样做而失去为限额捐款的机会。
未使用的结转捐款可以在累积后的 5 年内随时使用。
它不需要一次性付清。
一个财政年度的优惠捐款将首先适用于该财政年度年 25,000 的捐款上限。
然后它们将应用于任何应计未使用的优惠捐款金额的最早实例。
因此，您的妻子似乎在 2019 财年贡献了 5,000。
您计划在一年内增加 10k，然后在接下来的两年内增加 5k，这看起来不错；
2019 财年 – 5k（未使用的 CC = 20k 美元）
2020 财年 – 35k（未使用的 CC = 1 万美元）
2021 财年 – 30k（未使用的 CC = 5k）
2020 财年 – 30k（未使用的 CC = 零）
您仍然需要有资格做出贡献，并且您可以只有在捐款时您的退休公积金总额低于 50 万美元时，才使用追加捐款。
评论
O.P.
非常感谢大家的详细回复。 .. 现在更有意义了。
评论
Darin123 写道...
2019 财年 – 5k（未使用CC = 20,000 美元）
2020 财年 – 35,000（未使用的 CC = 10,000 美元）
2021 财年 – 30,000（未使用的 CC = 5,000）
大家好，
我理解“concessional contribution bring-forward”规则。
但是，我仍然想知道它在实践中是如何运作的。
我假设我的超级基金余额是 100k。
在财务方面2018-2019年，我的优惠供款是20k。
因此，未使用的优惠供款是5k。
根据“优惠供款提前”规则，我可以提供30k作为优惠供款在 2019-2020 财政年度。
我怎样才能实现它？
我假设我的雇主缴纳 10k 作为强制性退休金。
我可以从我的银行账户中再存入 20k 到我的 Superfund 账户吗？
我知道这是我的税后钱。
我是否只需要为 20k 填写我的超级基金的表格，然后我的超级基金就会将其报告给 ATO？
我以前这样做是为了最大限度地提高我的优惠捐款。
但是，我不知道是否可以用于“concessional contribution bring-forward”规则。
谢谢，
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David H，每年 25,000 美元来自雇主和雇员。
评论
David H 写道...
我可以从我的银行账户中再存入 20k 到我的 Superfund 账户吗？
我知道这是我的税后钱。
我只需要从我的 Superfund 填写一张表格来存入 20k，然后是我的Superfund 会向 ATO 报告吗？
是的，这是我的解释。 5,000 美元的结转金额也按优惠税率征税——这为一些长期的税收规划打开了大门，尤其是对于收入不稳定的人。
就我而言，Covid 将显着影响我的收入2020 财年——因此，虽然我总是试图达到优惠上限，但如果无论如何它们只按 21% 征税，那么向 super 捐款似乎没有多大意义。我最好将 20 财年的全部/部分上限转入 21 财年或 22 财年，届时收益会更高，优惠储蓄也会更多。
然而，与上述情况相反的是市场复苏的预期...... .如果这笔钱在超级账户中复合，短期所得税节省可能与错过的投资收益相形见绌。
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这篇文章被编辑
如果你'我不小心做出了过多的 20 财年优惠捐款，是否会从 19 财年自动应用结转规则以避免 div293？目前尚不清楚我是否需要实际告知 Ato/super 基金我是否要结转
编辑：删除“非”:)
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phat-dave writes...
如果你不小心做出了超过 20 财年的非优惠捐款，将自动应用结转规则
带来在您的非优惠捐款超过 10 万的财政年度自动触发前向规则。
因此，如果您在 20 财年这样做，那一年将是触发年（将 21 财年和 22 财年提前）
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我昨晚在 ipad 上打字时脑子有点晕了，我实际上是说让步……这是一个例子； 2019 财年 23,000 美元，2020 财年 27,000 美元——所有优惠的 sal sac 捐款——总计为 50,000 美元，但在指导方针范围内，额外的 20 财年 2000 美元是否会受到 div293 的约束，还是会自动分配给 5 年展期
< BR>评论
这篇文章经过编辑
phat-dave 写道...
昨晚我在 ipad 上打字时脑子有点晕，我的意思实际上是让步。 .. 这是一个例子； 2019 财年 23,000 美元，2020 财年 27,000 美元——所有优惠的 sal sac 捐款——总额为 50,000 美元，但在指导方针范围内，额外的 20 财年 2000 美元是否会受到 div293 的约束，还是会自动分配给 5 年展期
否担心。
赶上优惠捐款也是自动的。
税务局会跟踪您的捐款活动，因此只要您的总退休金余额在赶上捐款时低于 $500,00已经完成，你没问题。
你应该也能在 MyGov 中看到你的补缴捐款分配（例如，我可以通过税务门户网站为客户看到它）
编辑：感谢 creamypies 掩盖了 Div 293 部分——我错过了
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phat-dave 写道...
如果您不小心提供了过多的 20 财年优惠捐款，是否会从 19 财年自动应用结转规则以避免 div293？目前尚不清楚我是否需要实际告知 Ato/super 基金我是否要继续使用
通过 Google 搜索，您是否会遇到关于 Div 293 的问题？< br>https://community.ato.go
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团队加油
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我是个体经营者，个人贡献了4万美元为我要申请减税的这个财政年度加薪。我知道每年的最高金额是 25,000 美元，但我去年没有捐任何东西，因此可以根据结转条款对全部金额申请减税。我想知道的是，我的超级基金会质疑我索取全部 4 万美元，还是假设我去年没有用完？
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我我也有同样的问题。
我贡献了 15k 以保持本财年的 25k 上限，但我还有 20k 未使用的优惠年。
我知道我必须发送索赔意向通知。在这种情况下，我是否要在同一张表格上申报全部 15,000 美元加上 20,000 美元？如果我使用相同的表格，是否会在本财年引发过度贡献？
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此帖子已编辑
Danny12345 写道...
我知道我必须发送索赔意向通知。在这种情况下，我是否要在同一张表格上申报全部 15,000 美元加上 20,000 美元？如果我使用相同的表格，是否会在本财政年度引发超额捐款？
如果您去年有 20k 的追加捐款（并且您有资格获得优惠的追加捐款），那么您的优惠上限2020 财年的捐款实际上是 45k。
因此，您可以发送一份意向通知书，要求为 2020 财年的捐款最多申请 45k。
当然，这实际上需要 45k 2020 财年对您的超级基金的贡献
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Datone 写道...
我想知道的是我的超级基金质疑我声称全部 4 万美元，还是假设我去年没有用完？
您的超级基金会将您告诉他们的任何内容视为优惠捐款，所以请继续发送申请全额 4 万美元的意向通知。
然后由 ATO 决定您是否违反了上限。
根据您所说的，您会没事的（假设您符合条件用于追赶优惠捐款，即少于 500k 的总超级余额）
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Darin123 写道...
ATO 是谁然后决定您是否超出了上限。
这是正确的。
我们可以有多个来自不同超级基金的账户。
我们可以从这些账户中申请所有优惠捐款。
只有 ATO 才能知道并决定我们声称的是正确的。
超级基金无法知道和决定。他们只是报告我们声称的内容。
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