据澳洲金融评论报导，全澳约有940名超级富豪因涉嫌避税和不合规而成为澳洲税务局(ATO)深入审查的对象。家庭信托、离岸财富转移是最重要的稽查领域之一。
联邦政府在COVID-19期间发放了数十亿澳元的补贴款之后，正在寻求更多的税收收入。
在最近的联邦预算中政府向ATO增拨了6.52亿澳元，用于将避税专家工作组再延长两年，专门针对富人及其相关的私人团体进行税务审查。政府希望从全澳的富豪身上增加21亿澳元税收。
领先的商业律师事务所Arnold Bloch Leibler的合伙人Clint Harding说：“许多纳税人不明白，他们有责任证明[他们的报表]是正确的。他们不能存有侥幸心理，以为自己不会被ATO发现。ATO有非常强大的数据分析能力来监控税务。”
当合规性审查中没有解决的问题和担忧升级，ATO就会启动更深入的审计。这可能涉及到ATO官员访问纳税人的场所，并进行更密集和更长时间的审查。在过去六年中，已经进行了4700多次税务审计。
目标税务专家说，离岸资金支付、信托分配和 “黑色经济”（估计价值300亿澳元，每年给国家造成约25亿澳元的税收损失）预计将成为ATO的主要目标之一。
目前正在对全国最富有的500人（他们与合伙人、信托、合伙企业和养老基金控制着价值超过5亿澳元的资产），以及净财富超过5000万澳元的富豪同时进行调查。
根据ATO的分析，最富有的500人每年支付超过44亿澳元的所得税和超过23亿澳元的净消费税(GST)。
信托ATO可能会继续探究在家族企业的幌子下利用信托进行非法的现金分配和节税安排。
家庭信托需要详细说明对受益人（包括成年子女）的财富分配情况，以确保他们遵守关于家庭交易的规则。
预计ATO将重点查受托人将钱分配给低税率或零税率的个人或实体，然后由受益人返还给信托或其他家庭成员，以达到减税的目的。
资金转移未申报的超过1万澳元的国际资金转移是另一个主要的查税目标。
进入和离开澳大利亚的资金由AUSTRAC监控，数据与ATO共享。如果当地或外国货币的现金总价值相当于1万澳元或以上，则需要申报。
可能与澳大利亚的纳税申报有关的国际货币转移类型是：
– 从海外出租房产或出售房产中收到的任何款项；
– 从海外生意或出售生意中产生的收入；
– 作为海外雇员赚取的报酬；以及
– 从海外退休金或养老金收到的资金。
税收管理和记录保存在这种情况下，ATO不看具体的交易，而是看系统和流程是否到位。
公开上市的公司通常有明确的管理结构，如审计委员会，以确保一切都应按章办事。但对于许多私营集团来说，这一过程并没有那么好的记录。
有可能引起ATO注意的问题包括：不寻常的财务表现，低透明度和大笔一次性或不寻常的交易，如财富的转移。
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