我为我的五个孙子存有 20 万美元的定期存款，这些存款是多年来通过继承和其他来源积累的。他们的年龄分别是 26 岁、24 岁、22 岁，其中两人是 21 岁。我还不想给他们资金，并想了解有关保险债券的更多详细信息。如果我以自己的名义持有债券，并计划在五年内或在我去世后将其分配给我的孙子，那么该债券是否会被视为用于养老金目的的剥夺资产？如果我为每个人都有单独的债券，应计利息将如何影响我或我的孙子的税收？
这是一个不寻常的问题，因为保险债券通常由祖父母用来投资年幼的孙子以避免对未成年人的投资征收惩罚性儿童税。
但在这种情况下，所有受益人都是成年人，因此向他们赠送礼物所获得的收入可以按正常成人税率征税，税率为 30%仅当年收入超过 45,000 美元时才适用。
在给孙子们送钱时，请仔细考虑对您和他们的税务影响。信用： Dominic Lorrimer
问题是保险债券按所有收入的 30% 征税，这使得它们对成年人的效果较差，除非他们有较高的收入收入。
由于您是应税收入较低的部分养老金领取者，更好的策略可能是以孩子的名义开设五个独立的银行账户或投资于交易所交易基金 (ETF)，并以您作为受托人。
孩子们将为这些投资纳税，因此您应该与他们讨论此计划。将所有权更改为受托人身份将被 Centrelink 视为“剥夺资产”，但这不会改变您目前的状况。五年后，这笔礼物将不再计算在内，如果您进行资产测试，您的养老金每年最多可增加15,600美元。
我们已经70多岁了，养老金模式有养老金。有一段时间，我们收到了一小笔养老金，但随着资产限额降低，这种情况就停止了。后来，一项变化使我们重新获得了养老金领取者的身份，尽管我们没有收到任何付款。如果我们缩小住房规模并向养老金账户存入额外资金，我们是否会继续被归类为养老金领取者？到了某个时间点，我们就不再有资格成为“养老金领取者”了吗？
2017 年 1 月 1 日，养老金资产测试发生了一些重大变化。免资产测试区域得到了提升，并且在免资产测试区域每超过 1,000 美元，养老金的锥度率提高到每两周 3 美元。
如果您因为这些变化而失去了养老金，您将自动被取消。给定两张健康卡：未经收入测试的联邦老年人健康卡 (CSHC-NOI) 和未经收入测试的低收入医疗保健卡 (LIC-NOI)。
广告2017 年 10 月 9 日，LIC-NOI 被替换为非养老金领取者优惠卡（PCC）。最精彩的部分是：您无需领取养老金即可保留该卡，并且无需进行收入或资产测试即可获得资格。
正在加载我们的朋友是一位 64 岁的职业女性，她从未损坏过瑞德没有孩子。她的父母均已去世。作为唯一幸存的孩子，她继承了他们的资产，包括以前的家庭住宅。她目前没有工作，也不打算退休。不过，她计划动用退休金来支付生活费用。一旦她恢复工作或收到出售父母房屋的收益，她打算重新向她的退休公积金缴款，以增强她的财务未来。她现在可以从退休金中提取资金，稍后再重新贡献吗？
由于她已经年满60岁，目前没有工作，她已经满足释放条件，可以从退休金税中提取资金- 只要她愿意，就可以免费。
我认为她会选择基于账户的养老金，因为这样基金收入就可以免税。她可以在 67 岁之前缴纳可扣税和不可扣税的缴款，并且在该年龄和 75 岁之间需要通过工作测试才能缴纳可扣税的缴款 - 她可以在 75 岁时缴纳不可扣税的缴款，前提是她的养老金余额为少于 190 万美元。
您最近讨论了通过提款和重新供款来避免与福利的应税/优惠部分相关的 15% 死亡税的策略。在我们的 SMSF 契约中，优惠和非优惠会员账户或福利没有区别。是否可以指示受托人仅分配优惠余额，同时保留非优惠余额不变？
规定很明确并适用于所有养老基金。从您的超级账户提款时，您不能指定具体的税收成分 - 必须按比例提取。
再供款策略可以有效减少应税成分，但最有效的方法是请您的律师在您去世前免税提取您的全部余额，并将其存入您的银行帐户。
Noel Whittaker 是《退休变得简单》和其他有关个人理财的书籍的作者。问题发送至：[email protected]
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